Добрый день! Мы поставщики услуг связи, обнаружили что не начислена реализация с июля 2017 (в том числе подключение к сети и абонентская плата за интернет), выявили ошибку в августе 2018. Договор продолжает действовать. Каким числом мы должны выдать документы покупателю (АКТ) Какими датами провести данную реализацию в бухгалтерском учете и в налоговом учете???
Екатерина, выставляйте сегодняшней датой, но в наименовании услуги указывайте за какой период (за июль - декабрь 2017 года). Проводить через 91 счет как доходы прошлых лет. Также необходимо подать измененные по прибыли за 2017 год, увеличив доходы от реализации, и НДС за 3 и 4 кварталы 2017 года, увеличив НДС к начислению