Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Как быть с НДС при банкротстве должника

Юлия  de51  
21.08.2018, 15:19
Добрый день! Ситуация такая. Только что выяснилось, что в отношении нашего контрагента начата процедура банкротства. Причем выяснилось случайно. Они нас не уведомили.  Это контрагент имеет перед нами задолженность за оказанные услуги. При этом все закрывающие док-ты с ним оформлены и, соответственно, мы попадаем на НДС по выданным им СФ.
Вопрос: Должны ли мы заплатить по ним НДС этим кварталом (скорее всего должны жаль ), и сможем ли мы впоследствии как то этот НДС зачесть или вернуть, ведь понятно, что скорее всего мы ничего после их банкротства не получим. Т.е получается мы и так понесли убытки так еще и НДС с них заплатим?

Заранее спасибо!
avatar 21.08.2018, 15:27
Какая процедура введена:наблюдение или конкурсное производство?
Юлия  de51  
21.08.2018, 15:39
Хрюкман
Какая процедура введена:наблюдение или конкурсное производство?
Сейчас стадия наблюдения. Юрист подал все документы для включения в реестр кредиторов, счета у них заблокированы налоговой, но денег на счетах вроде как и нет.
avatar 21.08.2018, 15:46
При открытой процедуре "Наблюдение" должник ведет свою деятельность в общем порядке. То есть НДС с отгрузки этому покупателю нужно начислить в общем порядке.
Вероятность получения оплаты - другой вопрос. Над ним работают юристы.
Юлия  de51  
21.08.2018, 16:02
Хрюкман
Вероятность получения оплаты - другой вопрос.
Вот в этом то и вопрос. НДС мы заплатим сейчас, как с ним быть если оплаты мы так и не получим после банкротства? Сможем ли мы впоследствии как то этот НДС зачесть или вернуть? Ту сумму, что они нам должны, мы сможем списать на убытки после решения суда о банкротстве,а вот что с НДС?
Юлия  de51  
21.08.2018, 16:12
Есть еще один неприятный момент. Сумма НДС для нас сейчас значительна, даже если платить ее помесячно, с учетом операционных расходов и зарплаты текущих поступлений может и не хватить жаль . Самим придется банкротиться?
Юлия  de51  
30.08.2018, 11:51
Вопрос все еще актуален
Loi  
30.08.2018, 14:58
Юлия, я не совсем понял, в чем у Вас вопрос. НДС исчисляется к уплате по наиболее ранней дате - получению оплаты либо отгрузке покупателю. Раз услуги вы оказали, то должны начислить НДС к уплате в бюджет. Нарушение контрагентом своих обязательств по оплате, его банкротство и т.д. никак не связны с исчислением вашей организацией НДС. По оказанным услугам вы должны заплатить НДС с реализации, и никак не сможете  этот НДС потом вернуть )
Юлия  de51  
30.08.2018, 18:29
Loi
и никак не сможете  этот НДС потом вернуть )
Большое спасибо! Я про это и спрашивала. Просто сумма достаточно большая и очень жаль просто так отдать ((((
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **    **  **    **  **    **  **     ** 
 ***   **  **   **   ***   **   **  **    **   **  
 ****  **  **  **    ****  **    ****      ** **   
 ** ** **  *****     ** ** **     **        ***    
 **  ****  **  **    **  ****     **       ** **   
 **   ***  **   **   **   ***     **      **   **  
 **    **  **    **  **    **     **     **     ** 
Сообщение: