Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Какие бух. документы нужно выписывать при выставлении претензии

Smart (67938)
24.05.2018, 10:12
День добрый!
Мы (Заказчики) выставили претензию Подрядчику, который в прошлом году делал кровлю на нашу стройку (кровля течет). Все недостатки мы исправили за свой счет, своими силами и материалами. 
Суть в том, что мы остались должны Подрядчику (это было согласовано именно на такой случай, мол, если кровля потечет, мы им не доплатим). 
С суммой претензии Подрядчик согласен, все подписал. Сейчас (на словах) никто никому не должен. 
Вопрос: как это отразить? какими документами провести? У нас перед ними долг с НДС (ест-но давно взяли на возмещение). Как и каким документом выставить им претензию, с НДС или нет? И как провести зачет?
Спасибо)
blacklist-LS  afe4  
24.05.2018, 14:38
Smart, 

1. Если материалы, которые вы использовали были куплены с НДС, а сам НДС по ним был принят к вычету, то вы вправе предъявить претензию в части этих материалов с НДС. 

2. Если я правильно понял работы проводились собственными силами (т.е. с помощью своих работников). В части суммы их заработка+СВ нужно выставить без НДС.

3. Что касается зачета. По моему мнению вы должны восстановить НДС к уплате, ранее принятому к вычету по авансу. Поскольку у вас фактически происходит изменение цены услуг подрядчика в сторону уменьшения пп.4 п.3. ст. 170 НК РФ
Smart (67938)
28.05.2018, 12:46
blacklist-LS, спасибо
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **      **  **      **   ******   ********   **       
 **  **  **  **  **  **  **    **  **     **  **       
 **  **  **  **  **  **  **        **     **  **       
 **  **  **  **  **  **  **        ********   **       
 **  **  **  **  **  **  **        **         **       
 **  **  **  **  **  **  **    **  **         **       
  ***  ***    ***  ***    ******   **         ******** 
Сообщение: