Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

ПБУ 18 и убыток текущего периода

avatar 23.03.2018, 22:31
Всем приветик смайлик

помогите пожалуйста , совсем запутался.эээ

Я ооо "Ромашка" на ТСНО. Применяю ПБУ 18

по результатам года у меня бухгалтерский убыток 5000 
налоговый убыток 4700 из за постоянных разниц.

Заполняю 2 форма Отчет о финансовых результатах.

стр 2300 прибыль(убыток до налогообложения ) у меня будет 5000 в круглых скобках

строка 2410 текущий налог на прибыль 0
2421 для простоты не упоминаем

2450 строка = 4700*20% =940 в круглых скобках  правильно ? то есть я начисляю ОНА Дт 09 кт 68 на сумму налогового убытка.

строка 2400 Чистый убыток 5000-940= 4060 в круглых скобках Правильно ?

В итоге у меня по году Убыток по БУ 5000
убыток по НУ 4700 и чистый убыток 4060 ,правильно ?
Светлана  e331  
23.03.2018, 23:20
Правильно)
Только она без скобок: -5000+940=-4060

Пно еще надо поставить 60 
Но они не будут на чп влиять
avatar 23.03.2018, 23:41
Светлана
Правильно)
Только она без скобок: -5000+940=-4060

Пно еще надо поставить 60 
Но они не будут на чп влиять
ясненько смайлик спасибо
а то уже совсем голова не варит. Значит все правильно смайлик
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **   *******   **      **  ********  **     ** 
  **   **   **     **  **  **  **  **    **   **   **  
   ** **    **         **  **  **      **      ** **   
    ***     ********   **  **  **     **        ***    
   ** **    **     **  **  **  **    **        ** **   
  **   **   **     **  **  **  **    **       **   **  
 **     **   *******    ***  ***     **      **     ** 
Сообщение: