Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Написанные расходы прошлого периода

Irina  5d37  
15.02.2018, 22:53
Здравствуйте. Обнаружила несколько путевых листов, которые не учтены в бухучете. Как поступить? Как их можно провести и списать топливо? Какие документы оформить на эти операции? 

В названии темы "Не списанные расходы" . Т9 подсуетился. Не заметила. Не получается исправить.
Исправлений: 1; последнее - в 15.02.2018, 23:15.
Кирилл  a8ac  
16.02.2018, 09:08
отчетность за 2017 г. уже утверждена?
если нет, то вносите расходы декабрем 2017 г.
если да, то в бухучете в текущем периоде отражаете их по счету 91.2, в налоговом учете все зависит от того, была ли прибыль в декларации за 2017 год и есть ли прибыль в текущей декларации. если прибыль и там, и там, то также, как в бухучете, в налоговом учете отражайте расходы в текущем периоде (п. 1 ст. 54 НК РФ)
Irina  5d37  
16.02.2018, 18:50
Кирилл, здравствуйте. 
НД по прибыли за 2017 год сдана, бухгалтерская отчетность еще нет. За 17 год убытки. За 1 кв. 2018 тоже будут.
Кирилл  a8ac  
16.02.2018, 19:28
Irina
бухгалтерская отчетность еще нет.
значит в бухучете отражаете расходы декабрем 2017


Irina
За 17 год убытки. За 1 кв. 2018 тоже будут.
значит в налоговом учете эти расходы можно учесть только в уточненке за 2017 г. (п. 1 ст. 54 НК РФ)
Irina  5d37  
16.02.2018, 20:16
Кирилл, спасибо Вам
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******   **     **  **    **  **         **    ** 
 **    **   **   **   ***   **  **    **    **  **  
 **          ** **    ****  **  **    **     ****   
 **           ***     ** ** **  **    **      **    
 **          ** **    **  ****  *********     **    
 **    **   **   **   **   ***        **      **    
  ******   **     **  **    **        **      **    
Сообщение: