Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Документы прошлых периодов после перехода на упрощенку.

16.01.2018, 14:23
Подскажите пожалуйста.

Мы перешли на упрощенку.
Все документы собрать к НДСу, 25 числу, не получится.
(а может и к концу марта все не соберем).

Думаю, что буду потом делать, когда будут приходить эти документы.
С НДС понятно, только уточненкой.

А вот про прибыль.
Можно ли будет учесть безНДСные расходы в текущем периоде? Будучи уже на упрощенке?

Мы же по налогу на прибыль могли так учесть (у нас не было убытком в предыдущих годах), по аналогии?
Кирилл  a8ac  
16.01.2018, 20:46
вопрос про расходы, которые относятся к периоду применения ОСНО, но будут выявлены в периоде применения УСН?
Теоретически, можно попытаться отразить их в периоде применения УСН, если в периодах, к которым относятся расходы, не было налогового убытка и в периоде учета также нет убытка для целей УСН или минимального налога (п. 1 ст. 54 НК РФ). но уверен, что налоговики скажут - только уточненка и, скорее всего, выиграют такой судебный спор
17.01.2018, 10:17
Кирилл
вопрос про расходы, которые относятся к периоду применения ОСНО, но будут выявлены в периоде применения УСН?
Теоретически, можно попытаться отразить их в периоде применения УСН, если в периодах, к которым относятся расходы, не было налогового убытка и в периоде учета также нет убытка для целей УСН или минимального налога (п. 1 ст. 54 НК РФ). но уверен, что налоговики скажут - только уточненка и, скорее всего, выиграют такой судебный спор
Спасибо! 
Подумала, вдруг есть какое-то "разрешение" на эту тему, как в ОСНО.
Ведь мы по сути увеличиваем налог таким образом, в целом по организации, если в периоде УСН будем эти расходы учитывать. Но если четкого разрешения так делать нет, то и ничего не поделаешь.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
       **  **    **  ********   **    **   ******  
       **  **   **   **     **  **   **   **    ** 
       **  **  **    **     **  **  **    **       
       **  *****     ********   *****     **       
 **    **  **  **    **         **  **    **       
 **    **  **   **   **         **   **   **    ** 
  ******   **    **  **         **    **   ******  
Сообщение: