Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Резерв на отпуска. Корректировка ошибки.

Роман  ee29  
09.12.2017, 17:07
Добрый день, коллеги!
Прошу помочь в исправлении ошибки.
Есть резерв на отпуска в БУ, в НУ нет.
В течении года из-за некорректных настроек в ЗУП, частично, использование проходило по счетам затрат 20/25/26 при наличии резерва на 96 счете. (частично списание затрат происходило через 96).
Сумма искажения существенная. Корректировка прошлыми периодами невозможна.

Как более корректно провести корр-ку.
Впереди инвентаризация резерва. 
В данный момент получается завышена с/сть и завышен остаток резерва. 

Может можно обойтись без корр-ки себестоимости обойтись только корректировкой резерва ? 

Спасибо за ответы.
Кирилл  a8ac  
12.12.2017, 12:37
Роман
Может можно обойтись без корр-ки себестоимости обойтись только корректировкой резерва ? 
нет, нельзя, нужно сторнировать ошибочное отражение затрат по счетам учета себестоимости (20/25/26) и провести данные затраты по счету 96
Роман  ee29  
13.12.2017, 08:38
д20/25/26 сторно К70 сторно


д96 к70  декабрем ? по идее другим вариантов нет ? Корректировка прошлые месяца нет возможности.
Кирилл  a8ac  
13.12.2017, 10:43
декабрем (п. 5 ПБУ 22/2010)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   *******   **     **  ********   **       
 **        **     **   **   **   **     **  **       
 **        **           ** **    **     **  **       
 ******    ********      ***     ********   **       
 **        **     **    ** **    **         **       
 **        **     **   **   **   **         **       
 **         *******   **     **  **         ******** 
Сообщение: