Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Требуется помощь по проводкам - претензия к транспортной!!!!

Yasenka (6e820)
27.11.2017, 07:22
Доброго времени суток. Начинающий бухгалтер... Помогите разобраться с проводками. Ситуация такая - мы на ОСНО:
1. куплено оборудование (сборное), с НДС.
2. оборудование было отправлено Покупателю транспортной компанией.
3. ТК утеряны запчасти к данному оборудованию при доставке к Покупателю.
4. Покупатель выдал нам акт о недостаче 2 мест, подписанной ТК и оприходовал его, по договоренности с нами, что мы довезем ему недостающие запчасти. Получается, что у нас прошла реализация полностью.
5. мы выставили ТК претензию, сумма с НДС, которую они удовлетворили (претензия, письмо об удовлетворении претензии, акт сверки подписан), в счет будущих перевозок.
6. нами куплены запчасти и соответственно отправлены Покупателю без документов.
Как правильно провести в 1с данные действия? Насколько я понимаю, у меня получились внереализационные доходы.  Как отразить НДС в книге? Спасибо, всем кто поможет.
Кирилл  a8ac  
27.11.2017, 12:51
про 1С не скажу, проводки могут быть следующие:
Д 62 К 90 = отражена реализация принятых товаров;
Д 90 К 68.2 = начислен НДС с реализации принятых товаров;
Д 90 К 41 = списана себестоимость принятых товаров;
Д 94 К 41 = списана себестоимость утраченных товаров;
Д 76.2 К 94 = отнесена на транспортную компанию себестоимость утраченных товаров;
Д 60.2 К 76.2 = транспортная компания зачла стоимость утраченных товаров в счет авансовой оплаты будущих перевозок;
Д 62 К 90 = отражена реализация допоставленных товаров;
Д 90 К 68.2 = начислен НДС с реализации допоставленных товаров;
Д 90 К 41 = списана себестоимость допоставленных товаров;
Yasenka (6e820)
27.11.2017, 13:12
Кирилл, сейчас позвонила в ТК, они не показывают НДС, так как денежные средства по претензиям, с учетом положений НК РФ обложению НДС не подлежат так как это не товары (работы, услуги). Тогда все будет гораздо проще? Д76.02 К91.01  Д62,02 Д76,02? Поправьте меня если я не права.  Спасибо.
Кирилл  a8ac  
27.11.2017, 13:17
нет, все будет так, как я написал выше. учет в транспортной компании не имеет отношения к вашему учету
Yasenka (6e820)
28.11.2017, 11:17
Кирилл, огромное спасибо,что вы откликнулись.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  **     **  **     **  ********  **        
 **        **     **   **   **   **    **  **    **  
 **        **     **    ** **        **    **    **  
 ******    **     **     ***        **     **    **  
 **         **   **     ** **      **      ********* 
 **          ** **     **   **     **            **  
 **           ***     **     **    **            **  
Сообщение: