Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Вебинар 24.04. Что меняется в приоритетах и подходах внутреннего аудита
Регистрация
Подписка
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Регистрация
Подписка на новости
Названа еще одна причина падения курса рубля
Доска почёта

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Список форумов Список тем Поиск Новая тема

КБК по НДС агенты

СветланаСCC (bfb26)
24.11.2017, 11:06
Добрый день!
Платим белорусам за услуги, оплаченные на территории РФ. Как налоговый агент должны начислить и удержать НДС. Пожалуйста, подскажите, какой КБК указывать в ПП.
Нашла 182 104 01 000 01 1000 110. Но  сомневаюсь. Очень срочно надо, помогите, пожалуйста!
Заранее спасибо.
Ответить Цитата
СветланаССС (bfb26)
24.11.2017, 11:09
Или может нужно обычный НДС указывать 182 1 03 01000 01 1000 110 (т.к. услуги оказаны на терр. РФ). Но ведь мы за белорусов платим?
Ответить Цитата
avatar
Владимир Фаворский  1b9c  
24.11.2017, 11:27
СветланаССС
нужно обычный НДС указывать 182 1 03 01000 01 1000 110
Да именно этот КБК, при покупки услуги.
В платежке на перечисление НДС за иностранца нужно указать статус плательщика "02" - налоговый агент (а не "01" - налогоплательщик)
И тогда налоговики поймут, что уплаченные вам НДС это не обычный НДС, а как уплаченный налоговым агентом и тогда они будут смотреть раздел 2 декларации по НДС
Исправлений: 2; последнее - в 24.11.2017, 11:32.
Ответить Цитата
СветланаССС (bfb26)
24.11.2017, 11:28
Большое-большое спасибо, Владимир! Очень выручили.
Ответить Цитата
avatar
Владимир Фаворский  1b9c  
24.11.2017, 11:36
СветланаСCC
182 104 01 000 01 1000 110.
Этот КБК
и этот КБК 153 1 04 01000 01 1000 110
используется только при ввозе товаров.
тот что на 182 начинается, это при ввозе товаров из стран ЕАЭС , платится в ИФНС
тот что на 153 начинается, это при ввозе товаров из других стран.кроме стран ЕАЭС, платится с таможню
Ответить Цитата
Автор:
Ваш Email:
Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******    **     **  ********  **    **  ********  
 **    **   **     **  **        ***   **  **     ** 
 **         **     **  **        ****  **  **     ** 
 **   ****  **     **  ******    ** ** **  ********  
 **    **    **   **   **        **  ****  **     ** 
 **    **     ** **    **        **   ***  **     ** 
  ******       ***     **        **    **  ********
Сообщение: