Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ася
ГС, я писала про выставление счетов-фактур у агентов. Если мы агенты, то мы выставляем себе счет-фактуру на приобретенный лом, фиксируем в книге продаж, уплачиваем рассчитанный НДС в бюджет и далее, если мы выпускаем изделия с НДС, можем принять этот НДС к вычету, зафиксировав ту же счет фактуру в книге покупок. Если мы продаем лом, то нет у нас никакого НДС, получается(
Нет. Порядок другой. Вы не выставляете себе сами с/ф. Вы их должны получить от Ваших поставщиков с пометкой НДС исчисляется НА и он у Вас будет служить основанием для вычета...
Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ася
ГС,Здесь я с Вами и с письмом абсолютно согласна!)) С покупателем(особенно заводом), вообще, все более или менее понятно... Поставщик-перекупщик меня смущает со своей счет-фактурой без указания НДС... например. Купил - исчислил агентский, заплатил. Продал - НДС исчислил уже его агент - у него при этом нет НДС (получается). Как взять к вычету то, что он заплатил в бюджет?
А что Вас смущает? Вы как покупатель исчисляете ндс как налоговый агент. Берете у поставщика с/ф с пометкой по НА. И ее ставите к вычету. У Вас и к начислению и к вычету будут только суммы, которые Вы удержали у поставщика в качестве НА.
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Елена А (37745)
|
|
Ирина2017 (a1c2b)
|
|
Ольга(777) (87f6b)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Ольга(777) (87f6b)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Soroga (dc795)
|
|
Кирилл a8ac
|
Сообщений: 4 739 |
будут. а почему нет?Soroga
Добрый вечер. Не совсем понятно из закона, если согласно ст. 171 вычетам подлежат суммы налога, уплаченные в соответствии со статьей 173 настоящего Кодекса налоговыми агентами, указанными в п 2,3,6 статьи 161, а также исчисленные налоговыми агентами, указанными в п. 8 статьи 161, то будут ли приниматься к вычету суммы налога, уплаченные за приобретение лома у физических лиц (мы же исчислим с этих сумм НДС, как покупатели лома)?
Ирина56 (44d98)
|
|
Ferrum (57270)
|
|
Михаил777 (1ce87)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |
Михаил777 (1ce87)
|
|
Ася, если предположить, что комбинат продал изделие например за 20 000 р., то действительно в обоих случаях, он заплатит НДС 610 р и не пострадает. Более того, налоговое агентирование будет ему еще и выгоднее, т.к. он уменьшит входящий НДС на сумму уплаченного агентского. Тогда получается, что комбинату не выгодно работать с упрощенцами, а ломозаготовители попадают на 18%НДС, т.е. для компенсации затрат, цена на земле должна упасть на 18%, но тогда и сумма к вычету у комбината уменьшиться...
Михаил777 (1ce87)
|
|
Ася 80c1
|
Сообщений: 458 |