Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Re: НДС у ломозаготовителей с 2018 года

Марина***  d414  
02.11.2018, 16:48
Уставшая, здравствуйте.
У меня 1с 8.2 ПРОФ. Приходится заходить в ручную корректировку проводок и делать доп. документ "отражение начисления НДС" (при покупке лома у организаций). Если много доков, то наверное не очень удобно, а так вполне реально работать и декларации проходят.
Царица (38461)
02.11.2018, 23:24
Марина***
Царица, добрый день. Доки никакие не прикладывала. Примерный текст ответа:
 

Сумму выручки от реализации 44 883 592,35 руб., которая указана в декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2018г. просим считать верной. Сумма реализации товаров в налоговой декларации по НДС (без НДС) за 1,2 кв. 2018 (код строки 030) равна 9517984 руб., в связи с тем, что наша организация является Налоговым агентом у продавца лома, поэтому операции покупки лома  отражаются в разделе 3 декларации по НДС по строке 030. В книге продаж декларации НДС за 1 и 2 кв. 2018г. отражены операции по реализации металлолома с кодом вида операции 34 на сумму 44883592 руб. (что соответствует выручке от реализации в декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2018г.) и операции по покупке лома как налоговый агент с кодом 42 на сумму 9517984 руб. [/quote
Благодарю за ответ.
Наталья  906d  
06.11.2018, 07:04
Светлана, мы на УСН и работаем только с металлоломом. Не возьму в толк, что вас так смущает по УСН? Почему нельзя быть на УСН?
АсяАся (d9755)
12.11.2018, 17:48
Добрый день, ситуация такая:Покупатель своими силами забирает лом с нашей площадки, но в договоре прописано что передох права собственности наступает в момент оформления ПСА. Я не смотря на договор выписывала ТТН, СЧФ, ТОРГ-12 датой отгрузки, так как в нашем случае право собственности переходит в момент получения у продавца. То есть, покупатель везет уже свой товар. Ведь он же не может вести товар который ему не принадлежит, и мы не можем отгрузить товар перевозчику, которого мы не нанимали. В пути машина около суток, бывало и больше. Поэтому ПСА выписывается +1,2 дня. Покупатели требуют выписывать СЧФ, ТОРГ-12 датой ПСА. Законно ли это? И как лучше выйти из этой ситуации?
mylikk  
12.11.2018, 18:52
АсяАся
Я не смотря на договор выписывала ТТН, СЧФ, ТОРГ-12 датой отгрузки, так как в нашем случае право собственности переходит в момент получения у продавца. 
Здравствуйте!
Что значит "в нашем случае"? У вас два разных договора???
Покупатель подписывал все эти документы?
АсяАся (fc3b8)
12.11.2018, 19:52
Договор один, просто мы считаем что он не верно составлен, потому как чей будет металлолом, если мы его не доставляем в пункт выгрузки и не нанимаем перевозчика? Чей будет металлолом в пути? 
mylikk  
12.11.2018, 21:53
АсяАся
Договор один, просто мы считаем что он не верно составлен, потому как чей будет металлолом, если мы его не доставляем в пункт выгрузки и не нанимаем перевозчика? Чей будет металлолом в пути? 
мы это кто?
вообще-то договор это основной документ сделки и если его пункты не противоречат законодательству, то вы обязаны ему подчиняться
АсяАся (fc3b8)
13.11.2018, 07:05
mylikk, то что договор основной документ я согласна, но вы поймите нас, а что если будет большая недостача, или вообще пса не выпишут... с кем в этом случае разбираться? Мы не доставляли лом своим транспортом, и не нанимали перевозчика. А покупатели посредники между заводом и нами 
mylikk  
13.11.2018, 10:59
АсяАся
mylikk, то что договор основной документ я согласна, но вы поймите нас, а что если будет большая недостача, или вообще пса не выпишут... с кем в этом случае разбираться? Мы не доставляли лом своим транспортом, и не нанимали перевозчика. А покупатели посредники между заводом и нами 
я-то вас понимаю, но такие вопросы лучше решать на берегу до подписания договора)))
вы не ответили на вопрос... покупатель подписывал ваши отгрузочные документы?
АсяАся (d9755)
13.11.2018, 11:07
mylikk, сначала подписывали, а сейчас идёт спор.
mylikk  
13.11.2018, 11:14
АсяАся
mylikk, сначала подписывали, а сейчас идёт спор.
а чем они аргументируют вдруг возникший отказ от подписания документов при отгрузке?
что конкретно им не нравилось в прошлых отгрузках?
АсяАся (d9755)
13.11.2018, 11:34
Дело в том, что они не смотрели и подписывали документы. А теперь не хотят подписывать, просят переделать 
mylikk  
13.11.2018, 12:07
АсяАся
Дело в том, что они не смотрели и подписывали документы. А теперь не хотят подписывать, просят переделать 
Формально они правы
Но! бизнес - это живой организм... разговаривайте, договаривайтесь... в конце-концов просто не отгружайте тому, кому не хотите... тут нет готовых решений
В любом случае, если вернуться к вашей схеме работы и разложить ее по косточкам, то, возможно, решение найдется быстрее.
Если по договору товар переходит в собственность на складе покупателя, то Покупатель перевозит чужой груз и в этот момент является такой же транспортной компанией как и любая другая.
Возможно документооборот перевозчика покажется Покупателю большим злом, чем переход права собственности на складе Продавца?)))
ear2602 (86d0d)
14.11.2018, 10:15
  Форумчане!  Коллеги !  Кому то  прилетало  в  2018 году   аналогичное  требование "Вам необходимо представить счета-фактуры выставленные при
реализации лома и отходов черных и цветных металлов, а так же счета-фактуры на
приобретение лома за 1-3 кварталы 2018 года."
   Подали  .... на  возмещение 3 кв.  НДС , решились т.с.В  настоящее  время  готовим  пакет  документов по  запросу .
Вдогонку  прилетел  новый  запрос (  выше)

Буду  признательна  за  информацию.
Эком (25c9c)
14.11.2018, 16:10
Добрый день всем. Вопрос не в тему НДС, но очень актуален для ломозаготовителей. Кто подскажет про нововведения по экологическому налогу с 2019 года. Кто, кому и из расчета чего должен оплачивать эко налог.
15.11.2018, 09:18
Доброе утро! Может кто знает нас это вообще как то касается или нет? с 01.01.2019 года станет обязательным  добавление в чек обязательного реквизита «код товара». вопрос нас это тоже касается? и если да что у нас за коды? или где это посмотреть можно?
mylikk  
15.11.2018, 10:49
Уставшая
Доброе утро! Может кто знает нас это вообще как то касается или нет? с 01.01.2019 года станет обязательным  добавление в чек обязательного реквизита «код товара». вопрос нас это тоже касается? и если да что у нас за коды? или где это посмотреть можно?
Здравствуйте!
Это касается маркированных товаров и тех, чей код есть в ТН ВЭД.
Этот документ изучите 
Об утверждении единой Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного тарифа Евразийского экономического союза (с изменениями на 16 октября 2018 года)
Наталья  5097  
20.11.2018, 08:37
Коллеги, добрый день. Все уже в курсе про повышение ставки НДС с 18 до 20%. Ломовиков тоже касается. 2018 г. заканчиваем по 18/118, начиная с 01.01.2019 будем выписывать документы с НДС 20%. Цитирую письмо налоговой "О порядке применения налоговой ставки НДС в переходный период" На основании п.1 ст 168 НК ПРОДАВЕЦ ДОПОЛНИТЕЛЬНО К ЦЕНЕ ОТГРУЖАЕМЫХ НАЧИНАЯ С 01.01.19 ТОВАРОВ ОБЯЗАН ПРЕДЪЯВИТЬ К ОПЛАТЕ ПОКУПАТЕЛЮ ЭТИХ ТОВАРОВ СУММУ НАЛОГА, ИСЧИСЛЕННУЮ ПО СТАВКЕ 20 %.
Вложения:
открыть | скачать - 19-11-2018_19-45-22.zip (184.5 KB)
natali4ca (0e584)
20.11.2018, 09:03
Добрый день! Наша организация произвела продажу лома, соответственно НДС исчислил покупатель, и просит его возместить. Из ИФНС приходит требование, где указано, что операция подлежит налогообложению НДС, и якобы не отражена в декларации по НДС. Звоню в налоговую, там отвечают, что не видят, что это лом, а не молоко, нужно и мне отражать НДС (ответ убил). Причем это не единственный контрагент так отражен. Помогите пожалуйста как корректно ответить. 
Anna82 (cf2b9)
22.11.2018, 09:20
natali4ca,скорее всего у контрагента не с теми кодами отражена операция. Нам тоже приходил такой запрос, я ответила что эти операции отражены в 9 разделе декларации с кодом 34, что исчислять НДС это обязанность покупателей как налоговых агентов и предоставила копии УПД со ставкой НДС "НДС исчисляется налоговым агентом". В УПД прописано и наименование товаров. Пока больше вопросов не возникало. Связалась с конnрагентами, они мне объяснили, что у них в программе задвоился вычет с разными кодами и что они уже подали уточненку.
natali4ca (0e584)
23.11.2018, 12:27
Anna82,Спасибо большое
natali4ca (0e584)
28.11.2018, 16:38
Добрый день! Подскажите обязан ли продавец лома писать письмо на какой системе налогообложения находиться и являются ли они плательщиками НДС, что бы мы как покупатели могли верно исчислить НДС. Бухгалтер продавца  сопротивляется, и говорит ни какого письма писать не буду. Просто на словах "Мы плательщики НДС". Спасибо большое.
mylikk  
28.11.2018, 16:50
natali4ca
Добрый день! Подскажите обязан ли продавец лома писать письмо на какой системе налогообложения находиться и являются ли они плательщиками НДС, что бы мы как покупатели могли верно исчислить НДС. Бухгалтер продавца  сопротивляется, и говорит ни какого письма писать не буду. Просто на словах "Мы плательщики НДС". Спасибо большое.
Здравствуйте!
А зачем вам письма если все написано в графе "ставка НДС" сч-фактуры продавца?
Что написали - за то и отвечают, об этом прямо сказано в п.8 ст.161 НК РФ
04.12.2018, 09:43
Мало ли, вдруг кому пригодится эта инфа... лично нас она опечалила
Москва. 30 ноября. Депутаты Госдумы внесли на рассмотрение нижней палаты парламента законопроект, согласно которому предлагается ввести порог в размере 10 тыс. рублей, свыше которого расчеты за сдаваемый населением металлолом должны вестись в безналичной форме.

Согласно данным, которые приводятся в пояснительной записке к законопроекту, лишь 5% расчетов при покупке металлолома осуществляется в безналичном порядке. Авторы обращают внимание на то, что "неконтролируемый вывод наличных денежных средств стимулирует развитие теневых схем и вызывает повышенное внимание и недоверие со стороны контролирующих органов, что негативно отражается на добросовестных участниках рынка".

"С момента снятия со счета юридического лица дальнейшее движение денежных средств невозможно проследить на уровне банковской системы. В связи с чем отрасль отнесена банковским сектором к одним из рисковых направлений, что ведет к удорожанию банковского обслуживания или закрытию расчетных счетов компаний", - говорится в сопроводительных документах к законопроекту.

Авторы считают, что в случае принятие закона отрасль станет прозрачной для кредитных организаций, ЦБ, Федеральной налоговой службы (ФНС) и Росфинмониторинга, которые получат возможность доступа к расчетным и идентификационным данным получателей денежных средств.
Elena3288  
04.12.2018, 15:08
И как дальше работать? Примут в течение месяца, как в прошлом году по НДС.

http://sozd.parliament.gov.ru/bill/598453-7
Вложения:
открыть | скачать - 137511764-137512272.pdf (204.9 KB)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **      **  **    **  ********   ********  
  **   **   **  **  **  ***   **  **     **  **     ** 
   ** **    **  **  **  ****  **  **     **  **     ** 
    ***     **  **  **  ** ** **  **     **  **     ** 
   ** **    **  **  **  **  ****  **     **  **     ** 
  **   **   **  **  **  **   ***  **     **  **     ** 
 **     **   ***  ***   **    **  ********   ********  
Сообщение: