Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Re: НДС у ломозаготовителей с 2018 года

10.04.2018, 18:09
Елена, НДС сдан по ТКК налоговая приняла, я позвонила , уточнила, сказали, все занесено в программу без ошибок. УРА!!!
Ольга77777 (9c29d)
10.04.2018, 18:17
Спасибо, Галина! Будем надеяться на такую же удачу!!
10.04.2018, 18:57
Ольга77777, если будут вопросы, задавайте, готова помочь!
Ольга77777 (9c29d)
10.04.2018, 19:06
Думаю будут!! Спасибо  Вам за понимание... 
Карина  9746  
10.04.2018, 20:48
Галина.  Авансов у меня нет . Исчислила НДС с покупки в книгу продаж с кодом 42 - 19.03/68.52. Взяла к вычету эту же сумму с кодом 42 в книгу покупок- 68.52/19.03. Счёт 76НА не использовала. Программа 1с 8.3 бух. В декларации раздел 2 строка 60=0, код операции 1011700. Раздел 3 заполнен к уплате по хоздоговорам.  При выгрузке в Сбис и проверке выдаёт ошибку, что итог по книге продаж больше Итога НДС исчисленный по декларации. Также и Ндс по книге покупок с итогом вычетов. Разница как раз в НДС НА Что не так?
Карина  9746  
10.04.2018, 20:54
И вопрос : реализация лома  в декларации не отражается? 
Yulalkor (e431d)
10.04.2018, 23:30
На сайте 1 С, который Бух.ру есть статья Покупка металлолома в 1С :Бухгалтерии 8 КОРП. Админ форума не дает мне залить ссылку. Там очень подробно про заполнение декларации, учет и прочее. Очень ценная статья, надо бы ссылку залить.
Елена, напоминаю Вам, что целью введения НДС агентского с покупки был КОНТРОЛЬ движения лома от образования через переработчика до концевого завода-плательщика НДС. Поэтому в Разделе 2 (агент НДС) по графе 060 НОЛЬ к уплате за лом, по графе 070 код операции налогового агента. Разделы 8 и 9 содержат СПРАВОЧНУЮ информацию для КОНТРОЛЯ ДВИЖЕНИЯ лома. Для вашего инспектора об этом есть письмо от 16.01.2018 №СА-4-3/480 на официальном сайте ФНС.
По поводу декларации крато: КОРП заполнил все автоматом, даже код сам проставил. Сумма агентского НДС по книге покупок/продаж полностью совпадает. Так как из хозрасходов у меня только 240 рублей от Такскома - решила их списать через 90.02 счет, чтобы не париться. Проверку контрольных соотношений отчет не прошел! Не обращаем на это внимания ( там как в анекдоте: слишком мало к вычету и слишком много начислили). Проверку простую прошел нормально. Выгрузился нормально, в Такском загрузился, все проверки Такскома прошел и готов к отправке. Пока не отправляла смайлик - утро вечера мудренее.
avatar
Дмитрий  50a9  
10.04.2018, 23:41
Yulalkor,
Добавил:

Покупка металлолома в 1С :Бухгалтерии 8 КОРП
[buh.ru]
11.04.2018, 08:38
Всем доброе утро, выше я написала что НДС за 1 кв принят и без ошибок, сегодня получила требование о предоставлении пояснений по НДС. Не спешите отправлять отчет, пояснений почти нет, вот что мне прислала налоговая
Вложения:
открыть | скачать - Контрольные соотношения к НДС 1 кв 2018.pdf (324.6 KB)
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 09:15
Галина, у меня такую таблицу при проверке дает КОРП, только с формулировкой "возможна погрешность результата округления показателей" в комментах (я не ставила к возврату по хоздоговорам, так как микросумма у меня). Требует, чтобы строка 260 Книги продаж фигурировала внутри декларации. Пробовала поставить по 060 строке 2 раздела сумму НДС НА. Ошибка "занижено начисление НДС" ушла. НО осталась ошибка "завышение НДС" к вычету. Требует заполнить строку 030 3 раздела. Но ведь это неправильно: мы не имеем права при продаже лома/вторсплава исчислять НДС, это делают наши агенты. Делаю вывод, что программа не дописана. Декларацию не обновляли, соответственно контрольные соотношения выполняться не могут.Надо звонить в ФНС. Елена писала, что инспектор посоветовал заполнить Раздел 7. Но ведь это противоречит НК РФ - реализация лома больше не является льготной операцией и не относиться к 149 статье. Тут налицо недодел со стороны программистов.
11.04.2018, 09:18
YulAlkor, согласна полностью, но что делать, из этих соотношений следует, что надо заполнить раздел 3, поставить общую сумму из книги продаж  и общую сумму из книги покупок.Что думаете? До налоговой не дозвониться.
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 09:32
Последний раз изменения в контрольные соотношения ФНС вносила 06.04.2017 года письмо №СД-4-3-6467 (информация с сайта налог.ру) Они априори не могут выполняться -НДС с покупки придумали через полгода после этого.
11.04.2018, 09:35
YulAlkor, я сейчас заполнила раздел 3  реализация стр010  18% и стр 120 вычеты и все 
контрольные соотношения выполнены. Это что так надо заполнить?
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 09:46
Галина, дозвонилась я до инспектора. Есть два "путя": 1. Официальный запрос с просьбой разъяснений, как заполнить декларацию (можно поставить пометку срочно и дня через 4 звонить и просить ускориться с ответом) - но для Вас уже поздно
2. сдаем как Вы. - Получаем письмо счастья. - Пишем разъяснения, что мол закон вступил в силу 01.01.2018, а контрольные соотношения обновлялись аж год назад, и пояснений никаких нет. Короче, очень бедные мы агенты - нечего с нас брать
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 09:52
Галина, я бы не спешила так заполнять. А где у вас первичные подтверждающие документы на отгрузку со ставкой 18%? Надо писать официальный запрос - пусть дают официальный ответ. 
11.04.2018, 10:03
YulAlkor, я буду писать пояснения, ссылаясь на то, что Декларация будет соответствовать ФЗ 335 только в 3 кв и соответственно, невозможно  применить в старой декларации новые нормы
11.04.2018, 11:12
YulAlkor, в налоговой никто  не ответил как надо заполнить, пробую заполнить разд 3
в книге продаж НДС заполняется в графе 18%, значит в разделе 3 стр 010,
получила аванс - стр 070 разд 3, восстановила аванс - стр 080 итого вышла на НДС в книге продаж, вычет стр 120, зачет аванса и аванс  стр 130, итого вышла книга покупок, провела проверку в ТКК, ошибка 1- не заполнен раздел 2, у меня  по разд 2-0.
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 11:26
Галина, может вам написать объяснительную да поехать к ним на прием?
11.04.2018, 11:36
YulAlkor, а что Вы думаете по заполнению разд 3 , как я написала выше
Карина  9746  
11.04.2018, 11:40
Галина, то же самое замечание о контрольных соотношениях. Только декларация сформирована и выгружена из 1с 8.3 Бухгалтерия. Получается  надо пояснять, что ФНС не изменила  контрольные соотношения в связи с изменением законодательства. Т.Е технически не готова.то есть?!
11.04.2018, 11:42
Карина, когда я заполнила раздел 3-  никаких замечаний, только по разд 2
Карина  9746  
11.04.2018, 11:45
Галина, может из за программ. Вы все таки из КОРП, и из ПРОФ ,
Карина  9746  
11.04.2018, 11:46
а из ПРОФ
Карина  9746  
11.04.2018, 11:49
я формировала в ПРОФ, и выгружала в СБИС. Если игнорировать эти соотношения, то декларация должна отправится
YulAlkor (e431d)
11.04.2018, 11:52
Галина, ошибку по разделу 2 легко исправить поставив сумму к уплате (то есть весь ваш агентский НДС) по строке 060. НО у меня рука не поднимется добровольно записать сумму агентского в строку "к уплате". Пусть сначала дадут официальные разъяснения, что платить после заполнения этой строки не надо. 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********         **  **    **  ********  
 **   **   **     **        **   **  **   **     ** 
 **  **    **     **        **    ****    **     ** 
 *****     **     **        **     **     ********  
 **  **    **     **  **    **     **     **        
 **   **   **     **  **    **     **     **        
 **    **  ********    ******      **     **        
Сообщение: