Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Re: НДС у ломозаготовителей с 2018 года

mylikk  
28.03.2018, 13:13
Елена
mylikk,инспектор так и сказал,что в 3 разделе реализацию не отражать,а отразить в 7-м.Что не правильно?Совсем нигде не показывать?
вы же сами написали

Елена  и эту же сумму в разделе 3 стр.180.
для налогового агенства по НДС предназначен раздел 2

раздел 7 декларации заполняют если в отчетном периоде были совершены операции, которые освобождены от налогообложения в силу статьи 149 Налогового кодекса РФ; в отчетном периоде были совершены операции, которые в силу пункта 2 статьи 146 и пункта 3 статьи 39 НК РФ не признаются объектами налогообложения; в отчетном периоде были совершены операции по реализации товаров работ либо услуг, местом совершения которых не является территория России (статьи 147 и 148 НК РФ); в отчетном периоде была получена сумма оплаты или аванса по договору в счет будущих поставок товара или услуг, при условии, что сама поставка будет осуществлена позднее, чем спустя 6 месяцев после поступления денег, в связи с длинным производственным циклом изготовления (статья 167 НК РФ).

к какому из этих условий относитесь вы?
Исправлений: 3; последнее - в 28.03.2018, 13:20.
Елена  ebbf  
28.03.2018, 13:26
mylikk,во 2 м разделе мы ставим исчисленный нами ндс от продавца,в 3 м разделе стр.180 эта же сумма к вычету.Получается реализованный металлолом мы вообще нигде не показываем?
mylikk  
28.03.2018, 13:28
Елена
mylikk,во 2 м разделе мы ставим исчисленный нами ндс от продавца,в 3 м разделе стр.180 эта же сумма к вычету.Получается реализованный металлолом мы вообще нигде не показываем?
получается, что так
изменений в декларацию пока нет и будет не скоро, так что будем выкручиваться кто как может(((
Albi (ff39a)
28.03.2018, 15:12
Если дословно читать письмо от 16.01.2018, то во 2 разделе декларации  отражаются только те операции, по которым НАДО заплатить НДС в бюджет по итогам квартала! А из комментариев к этому же письму следует, что в разделе 3 записи книги покупок не учитываются, т.е стр.180 не заполняется. То есть как и говорил законодатель, все сведется к нулю, у кого есть все фактуры и все сделки завершены. А вот у кого вагоны в пути...или вообще нет документов... Коллеги, как у вас дела с документами обстоят? Чего то у меня полный завал: их с такой задержкой предоставляют! Ума не приложу что делать...
mylikk  
28.03.2018, 18:35
Albi
Если дословно читать письмо от 16.01.2018, то во 2 разделе декларации  отражаются только те операции, по которым НАДО заплатить НДС в бюджет по итогам квартала! 
ну да, а если читать дословно порядок заполнения раздела 3 декларации, то по строке 180 должны отражаться суммы УПЛАЧЕННОГО агентского НДС
все дело в том, что ранее агентский НДС предполагалось только уплачивать, без вариантов
сейчас я даже не представляю КАК и НА ОСНОВАНИИ ЧЕГО можно наказать налогоплательщика за непредставление сведений в декларации по НДС по агентству металлолома)))
если в ближайшее время не выйдут какие-то новые рекомендации по заполнению декларации НДС, то де-юре никого наказать не смогут... незашто)))
solo74 (37d01)
28.03.2018, 18:38
Коллеги, как у вас дела с документами обстоят? Чего то у меня полный завал: их с такой задержкой предоставляют! Ума не приложу что делать...
Как  что подключать электронный документооборот круто!
28.03.2018, 18:40
Спасибо Вам огромное за создание темы ржу во весь рот Хоть что-то прояснется. Дружно ждем 60 релиз в 1 С корп. 30 марта 2018 г.
Александр  8a54  
28.03.2018, 18:44
Начинаем тестить новый релиз 1С.
Вот как выглядят проводки при поступлении лома в новой конфигурации 1С.
Вложения:
открыть | скачать - Поступл2.jpg (174.1 KB)
mylikk  
28.03.2018, 18:58
Александр
Начинаем тестить новый релиз 1С.
Вот как выглядят проводки при поступлении лома в новой конфигурации 1С.
Александр, а регламентные операции по НДС не пробовали проводить?
Очень интересно как 1Ска будет "схлопывать" агентский НДС и отражать это в книгах покупок/продаж и декларации
Игорь  bee8  
28.03.2018, 20:03
Nik9,исчисляете НДС 18 р и на основании входящего сч.ф принимаете 18 р в зачет. Получается 0. Перерабатываете сырье в готовую продукцию и с ее стоимости платите НДС, в Вашем примере 25,2 р , уменьшая его на НДС расходов, если в них есть входящий НДС.
Александр  8a54  
28.03.2018, 20:09
В новой 1С - внимательно проверяем вид агентского договора.
Сначала выбрал неправильный агентский договор.
Потом выбрал "Реализация товаров (п.8 ст.161 НК РФ)"
и в этом случае все красиво и корректно стало формироваться с нужными кодами.

само проступление делает проводки
41/60
19.03/76.НА

при регистрации с/ф от поставщика (в части огрузки) формируется проводка
76.НА/68. 58 (код 42)

формирование книги покупок все закрывает
68.52/19.03
Исправлений: 1; последнее - в 29.03.2018, 08:44.
Игорь  bee8  
29.03.2018, 09:03
Александр,обновление 8.3 КОРП?
Ната-75 (93a4c)
29.03.2018, 09:12
при регистрации с/ф от поставщика (в части огрузки) формируется проводка
76.НА/68. 58 (код 42)
формирование книги покупок все закрывает
68.52/19.03


Как понять фразу в части отгрузки? Если мне поступает лом и на конец месяца он не отгружен
в книгу покупок попадают суммы полностью по начисленному НДС нал агент
76.НА/68. 58 (код 42)   ????
Александр  8a54  
29.03.2018, 09:44
Ната-75,
1. Поступление с отгрузкой не связаны. Все, что поступило конечно поставите к зачету (вне зависимости остался лом на конец периода и если получили с/ф от поставщика)

2. Вы еще можете загнать предоплату поставщику (либо закрыть долг и частичная предоплата и проч.варианты)
Так вот в части предоплаты, получаете от поставщика другую с/ф и она регистрируется по другому и формирует другую группу проводок
проводки
76.ав /68 .52
68.52 / 76.ВА
Александр  8a54  
29.03.2018, 09:52
Игорь, да для КОРП (но этот релиз пока для тестирования)
Вам для работы он должен стать доступен завтра.
Елена_VA  1e3d  
29.03.2018, 10:01
Александр,
А при формировании акта сверки с контрагентами (при покупке)
 сумма ндс тоже входит в расчёт?
Ася  80c1  
29.03.2018, 10:16
Елена, При составлении налоговой отчетности записи книги покупок и книги продаж буду перенесены в разделы 8 и 9 налоговой декларации по НДС покупателя. При этом записи раздела 8 не будут участвовать в расчетах итоговых показателей декларации (т.е. не будут учитываться при формировании показателей раздела 3)

При составлении налоговой отчетности запись книги продаж будет перенесена в раздел 9 налоговой декларации по НДС, но не будет участвовать в расчетах итоговых показателей декларации (т.е. не будет учитываться при формировании показателей разделов 3 и 7).


письмо от 16.01.2018 № СА-4-3/480
Исправлений: 1; последнее - в 29.03.2018, 10:28.
Ася  80c1  
29.03.2018, 10:22
Елена_VA, нет
Ася  80c1  
29.03.2018, 10:24
Александр, СПАСИБО! Мы на УПП нас решили вообще не обновлять)) будем по Вашим примерам сами доводить до ума...
Елена_VA  1e3d  
29.03.2018, 10:27
Ася,
Вы имеете ввиду, что не должна входить или не входит в 1С в обновленном релизе?
Раньше, до обновления, сумма ндс попадала в акт сверки, приходилось корректировать вручную.
Ася  80c1  
29.03.2018, 10:30
Елена_VA,я имею ввиду, что не должна входить. У Вашего продавца нет таких данных.
Елена_VA  1e3d  
29.03.2018, 10:37
Ася,
Вот в том-то и дело.
А до обновления программа включала суммы ндс с покупки и выплаченной предоплаты в акт сверки.
Поэтому я и хотела узнать как обстоят дела в новом релизе.
Ася  80c1  
29.03.2018, 10:38
Елена_VA, поняла-отсталасмайлик 
Елена_VA  1e3d  
29.03.2018, 10:40
Ася,
Да ничего страшного.
Александр  8a54  
29.03.2018, 11:23
Елена_VA, НДС входит в акт сверки.
Поступление было на 1300. В акте суммы проходят с НДС

Скан во вложении
Вложения:
открыть | скачать - Акт сверки.jpg (169.1 KB)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **      **  **     **  ********   **    ** 
 **     **  **  **  **   **   **   **     **  ***   ** 
 **     **  **  **  **    ** **    **     **  ****  ** 
 *********  **  **  **     ***     ********   ** ** ** 
 **     **  **  **  **    ** **    **         **  **** 
 **     **  **  **  **   **   **   **         **   *** 
 **     **   ***  ***   **     **  **         **    ** 
Сообщение: