Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Внутренний контроль и аудит: как не остаться во вчерашнем дне. Вебинар 24.04
Регистрация
Подписка
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Регистрация
Подписка на новости
Названа еще одна причина падения курса рубля
Доска почёта

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Список форумов Список тем Поиск Новая тема
Страницы: первая Предыдущая3738394041424344454647Следующая последняя

Re: НДС у ломозаготовителей с 2018 года

Sage (f49c2)
22.01.2018, 16:53
Помогите разобраться...
Мы изготавливаем детали из алюминиевых сплавов. Т.е. закупаем вторичные алюминиевые сплавы и отливаем изделия. Раньше мы закупали сплав с НДС, который брали к вычету и продавали продукцию с НДС, который начисляли в бюджет.
С 2018г. мы становимся НА при закупке алюминиевого сплава, но реализация нашей продукции происходит по старому (т.е. наш покупатель - не НА). Таким образом, весь НДС с реализации идет к начислению в бюджет?
Наши поставщики алюминия отпускные цены не меняли, т.е. была 120р. с НДС стала 120р. без НДС. Получается вся налоговая нагрузка ложиться конечных производителей?
Ответить Цитата
Ася  80c1  
22.01.2018, 17:09
natali4ca, Может быть Вы найдете для себя ответ в письме Минфина России от 24.01.2017 № 03-07-11/3094.
Для меня он не очень радостный, поэтому не хочу расстраивать раньше временижаль
Ответить Цитата
Ася  80c1  
22.01.2018, 17:15
Sage, к сожалению, Вы правы. 
Ответить Цитата
Игорь  bee8  
22.01.2018, 19:28
Ирина2017,в пояснениях к письму вроде как прописан путь: первичные документы по дате отгрузки, а затем корректирующие по приемке...
Только не очень понятно почему корректирующий документ в пояснениях не связан с первичным и от другого числа?...
1С будет под нас разрабатывать отдельный документ?
Исправлений: 1; последнее - в 22.01.2018, 19:52.
Ответить Цитата
Аня333 (83a38)
23.01.2018, 09:30
Коллеги, добрый день.
У кого БП КОРП 3.0, напишите, пожалуйста, 1с уже ПОЛНОСТЬЮ реализовали нововведения в программе, как написано у них на сайте (3.0.57.17 от 12.01.2018) или пока нет? И если нет, то когда обещают?
Ответить Цитата
Ирина2017 (a1c2b)
23.01.2018, 11:20
Игорь
Ирина2017,в пояснениях к письму вроде как прописан путь: первичные документы по дате отгрузки, а затем корректирующие по приемке...
Только не очень понятно почему корректирующий документ в пояснениях не связан с первичным и от другого числа?...
1С будет под нас разрабатывать отдельный документ?
Мои франчайзи говорят, что по этим вопросам на внутренних форумах полная тишина от разработчиков.
В своих флагманских продуктах 1С реализовала только схему оформления первички при реализации лома. По поставщикам нет вообще ничего. И когда появится не понятно.
И нет ни единого разъяснения от Минфина, что делать в бухгалтерском учете. Про с/ф отписали и все. А по расчетам каждый сам видимо должен изобретать проводки.
Ответить Цитата
accountant01 (d5c7f)
23.01.2018, 11:37
По инфо от 1С касательно изменений для покупателя - они пока в стадии разработки, т.к. пока что отсутствуют четкие регулирующие документы, где в декларации будет отражаться начисление и вычет НДС у НА, что в книгах покупок и продаж.....
Ответить Цитата
Ирина2017 (a1c2b)
23.01.2018, 11:41
accountant01
По инфо от 1С касательно изменений для покупателя - они пока в стадии разработки, т.к. пока что отсутствуют четкие регулирующие документы, где в декларации будет отражаться начисление и вычет НДС у НА, что в книгах покупок и продаж.....
Письмо уже вышло. По с/ф и книгам уже все разжевали 17.01.2018. По учету не видела пока никаких разъяснений.
Ответить Цитата
Elena3288  
23.01.2018, 12:44
Разъяснения к НДС от 17.01.2018г
Ответить Цитата
Вложения:
открыть | скачать - разъяснения к НДС от 17.01.2018.docx (28.6 KB)
открыть | скачать - Счет-фактура на отгрузку - 2.xls (51.5 KB)
Elena3288  
23.01.2018, 12:46
Книга покупок и продаж налогового агента
Ответить Цитата
Вложения:
открыть | скачать - Книга покупок налогового агента - 8.docx (15.8 KB)
открыть | скачать - Книга продаж налогового агента - 7.docx (16.7 KB)
Elena3288  
23.01.2018, 12:48
Книга покупок и продаж продавца
Ответить Цитата
Вложения:
открыть | скачать - Книга покупок налогоплательщика-продавца - 6.docx (14.9 KB)
открыть | скачать - Книга продаж налогоплательщика-продавца - 5.docx (15.4 KB)
Elena3288  
23.01.2018, 12:51
Корректирующие счет-фактуры
Ответить Цитата
Вложения:
открыть | скачать - Корректировочный счет-фактура на увеличение - 3.xls (51.5 KB)
открыть | скачать - Корректировочный счет-фактура на уменьшение - 4.xls (51.5 KB)
Elena3288  
23.01.2018, 12:52
Счет фактура на предоплату
Ответить Цитата
Вложения:
открыть | скачать - Счет-фактура на оплату - 1.xls (51 KB)
Галина Кутузова  1c86  
23.01.2018, 13:58
Elena3288, СПАСИБО ОГРОМНОЕ!
Ответить Цитата
Ольга(777) (87f6b)
23.01.2018, 15:21
А вот что нам ответили разработчики 1С: Данная возможность реализована в БП КОРП.

В БП ПРОФ этот функционал реализован не будет.　

Если это разовые операции ПРОДАЖ металлолома и сырых шкур животных, то в ближайшее время на сайте
будет описана методика (обходная, с корректировками), как это можно сделать в БП ПРОФ.
Если операции массовые, то следует сделать апгрейд на БП КОРП.　

Если у вас покупка лома, то только делать апгрейд на БП КОРП. 　

Сроки релизации функционала на стороне покупателей лома в ближайшее время будут указаны на сайте
Ответить Цитата
Аня333 (83a38)
23.01.2018, 17:19
Ольга(777), спасибо за информацию.
Ответить Цитата
natali4ca (0e584)
24.01.2018, 09:55
Добрый день! Не очень  понятен последний абзац. Может кто объяснит, что это значит?
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

 
ПИСЬМО

от 16 января 2018 г. N СД-4-3/480@

 
О ПОРЯДКЕ

ПРИМЕНЕНИЯ НДС НАЛОГОВЫМИ АГЕНТАМИ, УКАЗАННЫМИ В ПУНКТЕ 8


СТАТЬИ 161 НК РФ

Налоговыми агентами признаются покупатели (получатели) сырых шкур и лома, указанных в абзаце первом пункта 8 статьи 161 Кодекса, за исключением физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Указанные налоговые агенты обязаны исчислить расчетным методом и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога вне зависимости от того, исполняют ли они обязанности налогоплательщика, связанные с исчислением и уплатой налога, и иные обязанности, установленные главой 21 Кодекса.
При этом ФНС России обращает внимание, что выставление счетов-фактур указанными налоговыми агентами положениями главы 21 Кодекса не предусмотрено.
Ответить Цитата
qwarmbeq (4c811)
24.01.2018, 10:09
Такие налоговые агенты не работают по главе 21 НДС. Они сами исчисляют и уплачивают НДС В АСК Налоговой будет инфо от продавца, в которой будет указано что вы покупатель и обязанность исчисления и уплаты возлагается на вас.
Ответить Цитата
qwarmbeq (4c811)
24.01.2018, 10:15
Так понимаю что у таких налоговых агентов появляется обязанность по представлению декларации по НДС ржу во весь рот
Ответить Цитата
Елена9992 (f70e2)
24.01.2018, 11:09
Коллеги, помогите разобраться, наверняка, кто-то использует комиссионную схему работы.
Мой продавец - ЮЛ на ОСНО, я комиссионер на ОСНО, действую по поручению Комбината на ОСНО и закупаю лом. Кто является налоговым агентом продавца:  я или мой комитент?
Ответить Цитата
Ася  80c1  
25.01.2018, 12:14
natali4ca, "Стандартные" НА, те которые были до внесения изменений в ст.161, выставляли счет-фактуру сами себе (им как раз поставщик ничего не предоставлял). Сами выставляли, сами платили и подавали декларацию

Поэтому здесь указано, что в нашем случае такая обязанность не предусмотрена.
Ответить Цитата
Елена_VA  1e3d  
25.01.2018, 13:53
На сайте 1С появилась статья, как отразить продажу лома в 1С Предприятие (ПРОФ и базовой). Может кому поможет.

[buh.ru]
Ответить Цитата
Наталья03 (013a3)
25.01.2018, 14:39
Добрый день! Подскажите, как быть, если поставщик (торговая сеть например) продает нам Лом АКБ и выставляет документы с НДС 18%. Мы затем этот лом перепродаем орг-и на оСНО, указываем, что НДС исчисляет налоговый агент.Все правильно? Входящий НДС нам куда деть?
Ответить Цитата
mylikk  
25.01.2018, 15:35
Наталья03
Добрый день! Подскажите, как быть, если поставщик (торговая сеть например) продает нам Лом АКБ и выставляет документы с НДС 18%. Мы затем этот лом перепродаем орг-и на оСНО, указываем, что НДС исчисляет налоговый агент.Все правильно? Входящий НДС нам куда деть?
если продают ЛОМ, то не должны выставлять документы с НДС
НДС исчисляет НА, т.е. вы
если продают как б/у изделие, то должны выставлять документы с НДС (если они на ОСНО)... вы принимаете входящий НДС в зачет или в расходы (в зависимости от вашей системы налогообложения)
а далее все зависит от того, в каком виде вы продаете, как лом или как изделие
если как лом, то выставляете на сумму без учета НДС и пишете НДС исчисляется НА (ОСНО) или выставляете документы без налога НДС
если как изделие продаете, то все по стандартной схеме
Ответить Цитата
Анна777 (0eb83)
26.01.2018, 08:41
Добрый день!
Бухгалтерия КОРП, релиз 3.0.57.17
С реализацией лома все понятно, функционал работает, все отлично.
Про покупку поняла, что изменения будут внесены в конфу только в марте.
Но, подскажите пожалуйста, как быть сейчас? Как исчислять НДС при поступлении до марта? Работа-то идет...
Ответить Цитата
Страницы: первая Предыдущая3738394041424344454647Следующая последняя
Автор:
Ваш Email:
Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **     **  ********   **    ** 
  **  **    **   **    **   **   **     **   **  **  
   ****      ** **      ** **    **     **    ****   
    **        ***        ***     **     **     **    
    **       ** **      ** **    **     **     **    
    **      **   **    **   **   **     **     **    
    **     **     **  **     **  ********      **
Сообщение: