в первых числах октября подан промежуточный ликвидационный баланс, планируется, что сама запись о ликвидации будет произведена до конца октября 17 г. Что следует подавать в налоговую по налоговой отчетности:
1 вариант
Обычную декларацию по прибыли за 9 месяцев и НДС за 3 кв. 17 г., а потом еще декларацию по прибыли и НДС с кодом "ликвидационная отчетность"
2 вариант
только декларации по НДС и прибыли с кодом "ликвидационная отчетность"
Интересуют только эти два налога, по прочим вопрос уже решен. Заранее спасибо.
Лично я делал вариант № 1
И не смотря на то ,что был уверен что ликвидация состоится вовремя, в итоге ликвидировались только через 8 месяцев.
в общем очень хорошо, что выбрал 1 вариант
Владимир,
спасибо за ответ.
И еще нюанс хотелось бы прояснить, если в ликвидационной отчетности за 9 месяцев 2017 г. немного (на суммы за расчетно-кассовое обслуживание) увеличатся расходы организации по сравнению с ранее сданной отчетностью за полугодие 2017 г., т.е. сумма налога получится к уменьшению. Не повредит ли это каким-либо образом процессу ликвидации? Не будут ли они дополнительно из-за необходимости камеральной проверки заявленного уменьшения суммы налога затягивать процесс? Может лучше тогда суммы точь в точь из полугодия 2017 г. перенести в ликвидационную отчетность?
У меня было так. за 1 кв сдал налоговую отчетность, подал промежуточный ликвидационный баланс. а потом сдавал налоговую отчетность за 1-е полугодие, за 9 месяцев, за год и каждый раз убыток увеличивался по декларации , так как расходы были и после промежуточного ликвидационного баланса.
Но у меня не было к уменьшению.
У меня было к уплате , но я постоянно использовал убытки прошлых лет. То есть к уплате 0, весь год.
У меня просили пояснения , я писал письма, но на процедуру ликвидации , это никак не повлияло.
Кто знает как ваш инспектор в вашей конкретной ситуации себя поведет.
P.S. У меня было две одинаковые ликвидации. В две разные налоговые. Так вот в одной налоговой проблем не было. А в другой, в точно таких же обстоятельствах, была проблема со сдачей ликвидационного баланса.
Там было проблема, что программа налоговиком умеет различать обычную декларация по НДС от ликвидационной декларации. А вот обычный баланс от ликвидационного баланса не может отличить, хотя у них разный код.
.jpg)