Здравствуйте! Пришло требование о предоставлении пояснений о расхождении сумм показателей в декларации по прибыли стр.010,020 Листа 2 и аналогичных сумм указанных в декларации по НДС. Разница на сумму 1440руб. Это безвозмездно полученный опытный образец инструмента. Мы его приняли в учет по предлагаемой цене поставщика (без НДС)+расходы на доставку. В декларации по прибыли отразила в стр.020 Листа 2. А вот в декларации по НДС эту операцию не отражала, потому что просто не понимаю где, если это вообще надо сделать. Дело в том что от поставщика мы смогли добиться только счет-фактуру где указано только количество товара(и то только копия по эл.почте), и коммерческое предложение с предлагаемой ценой, которую я и взяла для учета. Вопрос: должна ли я эту операцию отразить в декларации по НДС и если да то в каком разделе?
Анастасия должна ли я эту операцию отразить в декларации по НДС
нет. это не ваша реализация либо поступление, связанное с вашей реализацией, т.е. данное поступление в принципе не имеет отношения к НДС (вычета тут тоже нет).
Анастасия
