Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

6 НДФЛ налог уплачен раньше начисления

strelo4ka (1b8c3)
10.07.2017, 17:30
 Здравствуйте, коллеги. Очень надеюсь на вашу помощь.
23.06.17 перечислила (отпускные) и ндфл. Затем приказ об отпуске удалила и начислила обычным образом ЗП.
6 ндфл 1С  8.3 заполнился
строка 100 - 23.06.17
строка 110 - 23.06.17 - сумма перечисленного ндфл
строка 120 - 30.06.17
срок выплаты заработной платы у меня 5 число следующего месяца.
Пожалуйста, подскажите, верно ли заполнен отчет? может быть нужно поменять дату 30.06.17 на 06.07.17? ведь срок перечисления налога за июнь должен быть в июле.
Спасибо за ответы
Антон1 (62ced)
10.07.2017, 17:40
 Это же отпускные - все верно . 

Дата получения - дата выплаты и удержания тоже эта же. 

Срок - последний день месяца в котором выплачены .

Для отпускных специальный срок .
strelo4ka (1b8c3)
10.07.2017, 17:52
 
 Антон1, спасибо.
я удалила приказ об отпуске.
зарплата начислена обычным образом.
Получается, что просто удержан и перечислен раньше времени налог.
Всё верно?
Антон1 (62ced)
10.07.2017, 19:47
 т.е. вы отменили отпуск человеку ?

или просто технически удалили начисление отпускных  и сделали начисление зарплаты ?

Тогда получается \


30.06.17 - дата получения дохода
23.06.17 - дата удержания 
24.06.17 срок перечисления.

Так пишут сами налоговики в одном из писем - если зарплата выдана досрочно до  окончания месяца .

Лучше таких ситуаций избегать . 


А почему отменили отпуск работнику ?   отпуск был по графику ?   тогда график соблюдать надо  если там была указана конкретная дата .

Если перепровести начисление и выдачу то 6ндфл должна перезаполниться  именно так.

 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******    **      **   *******   ********   **     ** 
 **    **   **  **  **  **     **  **     **  ***   *** 
 **         **  **  **  **     **  **     **  **** **** 
 **   ****  **  **  **   ********  ********   ** *** ** 
 **    **   **  **  **         **  **         **     ** 
 **    **   **  **  **  **     **  **         **     ** 
  ******     ***  ***    *******   **         **     ** 
Сообщение: