Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

сторнирование реализации (проведенной до перехода на УСН) последствия , порядок действий

Светлана  b203  
25.01.2017, 00:08
Добрый день. Подскажите пожалуйста какие последствия будут при сторнировании реализации. Реализация была в декабре 2015  ООО применяло ОСНО , уплатили налог на прибыль,  НДС все отчеты сдали и т.д и перешли в 2016 на УСН доходы ..оплаты от покупателя не было в 2015  и вот 31.12.2016 приходят деньги ровно на сумму той реализации но от другой компании. Письмо писать отказываются о том, что оплата за другую компанию , а  у нас как никак теперь возникает налог по УСН 6% без этого письма. Они предлагают сторнировать ту реализацию и вот я теперь не понимаю чем нам это грозит и каков порядок действий.Правильно ли я понимаю , что если я сделаю сторно, то у меня получится переплата по налогу на прибыль и по НДС , и соответственно мне нужно эту переплату после всех уточненок как-то получить - но налоговая просто так деньги не кому не возвращает , а зачесть я точно не смогу т.к. уже не плачу  налог на прибыль ни НДС и как быть . ( С ОСНО практики совсем мало, буду очень признательна за советы и разъяснения) 
Кирилл  a8ac  
25.01.2017, 11:43
Светлана
Правильно ли я понимаю , что если я сделаю сторно, то у меня получится переплата по налогу на прибыль и по НДС , и соответственно мне нужно эту переплату после всех уточненок как-то получить - но налоговая просто так деньги не кому не возвращает ,
это верно
Светлана
зачесть я точно не смогу т.к. уже не плачу  налог на прибыль ни НДС

это неверно. как раз в счет оплаты налога при применении УСН можно зачесть переплату по НДС и налогу на прибыль  (Письмо Минфина России от 20.04.2006 N 03-02-07/2-30)
Светлана  b203  
25.01.2017, 12:51
Кирилл,Спасибо
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  **    **  **    **  **    **  **     ** 
    **     ***   **  **   **   ***   **  **     ** 
    **     ****  **  **  **    ****  **  **     ** 
    **     ** ** **  *****     ** ** **  **     ** 
    **     **  ****  **  **    **  ****   **   **  
    **     **   ***  **   **   **   ***    ** **   
    **     **    **  **    **  **    **     ***    
Сообщение: