Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДC как налоговые агенты.

Галина  241f  
09.01.2017, 16:33

Здравствуйте! До перехода (01.01.2015) на УСН, поступили авансы от покупателей (с/ф на аванс выписали). 
Бухгалтер во 2 квартале 2015 выставил с/ф на всю сумму реализации и заплатил в бюджет НДС с оставшейся, поступившей от покупателя, суммы. Но! 
В декларации по НДС за 2 квартал 2015 бухгалтер заполнил отдел, как налоговый агент (НА), и платежку на уплату налога так же оформил (как НА). 
Сейчас (4 кв. 2016) пришло письмо от налоговой с требованием дать пояснения, как НА, или подать корректировку.
Что делать? Если подать корректировку с заполненным 3-м разделом, как налогоплательщик (НП), то мы - не налогоплательщик (УСН, же). И если даже и подать, НДС-то на другой КБК(НА) уплачен. Писать письмо, чтобы в ИФНС учли уплаченный во 2 квартале 2015 НДС как (НП) вместо (НА), одновременно с корректировкой?
Подскажите, пожалуйста, как поступить в нашем случае, чтобы избежать штрафов, пени и дальнейших вопросов от ИФНС.
[url=https://share.yandex.net/go.xml?service=vkontakte&url=http%3A%2F%2Fforum.klerk.ru%2Fshowthread.php%3Ft%3D579414&title=Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.][/url][/color][color=#333333][url=https://share.yandex.net/go.xml?service=facebook&url=http%3A%2F%2Fforum.klerk.ru%2Fshowthread.php%3Ft%3D579414&title=Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.][/url][/color][color=#333333][url=https://share.yandex.net/go.xml?service=twitter&url=http%3A%2F%2Fforum.klerk.ru%2Fshowthread.php%3Ft%3D579414&title=Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.][/url][/color][color=#333333][url=https://share.yandex.net/go.xml?service=odnoklassniki&url=http%3A%2F%2Fforum.klerk.ru%2Fshowthread.php%3Ft%3D579414&title=Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.][/url][/color][color=#333333][url=https://share.yandex.net/go.xml?service=moimir&url=http%3A%2F%2Fforum.klerk.ru%2Fshowthread.php%3Ft%3D579414&title=Переход на УСН. Ошибочно заплатили НДС(НА) после перехода.][/url][/color]
Кирилл  a8ac  
09.01.2017, 22:03
Галина
Писать письмо, чтобы в ИФНС учли уплаченный во 2 квартале 2015 НДС как (НП) вместо (НА), одновременно с корректировкой?
это верно. тогда ни пеней, ни штрафов
Галина  241f  
10.01.2017, 11:47
Кирилл
Галина
Писать письмо, чтобы в ИФНС учли уплаченный во 2 квартале 2015 НДС как (НП) вместо (НА), одновременно с корректировкой?
это верно. тогда ни пеней, ни штрафов
Спасибо! Написали просто письмо с пояснением. Корректировку пока не будем подавать. Посмотрим, как налоговая отреагирует.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********    *******    ******   **     **  ******** 
 **     **  **     **  **    **   **   **   **       
 **     **         **  **          ** **    **       
 ********    *******   **           ***     ******   
 **     **         **  **          ** **    **       
 **     **  **     **  **    **   **   **   **       
 ********    *******    ******   **     **  ******** 
Сообщение: