Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Инфо по сегментам в отчетности: передача в доверительное управление

Ольга  1210  
09.12.2016, 11:03
Добрый день! 
ООО (учредитель управления и выгодоприобретатель) передает Доверительному управляющему деньги.
Управляющий торгует на бирже ценными бумагами (в основном корпоративные облигации и ОФЗ).

Подскажите, какую информацию раскрыть в годовой отчетности ООО (учредителя управления и выгодоприобретателя)? 
Ольга  1210  
09.12.2016, 11:07
Мои предварительные действия:
1. В балансе отражаю все остатки годовой ОСВ, включая по счету 79.3
2. В ОФР в прочих доходах/расходах указываю обороты по передаче и получению назад от управляющего денег. 
3. В пояснениях раскрываю из отчета управляющего: какие активы и РЕПО на отчетную дату имеются, какие обороты произведены. 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **     **  **     **  **     **  ********  
 **     **  ***   ***  **     **   **   **   **     ** 
 **     **  **** ****  **     **    ** **    **     ** 
 **     **  ** *** **  *********     ***     ********  
  **   **   **     **  **     **    ** **    **        
   ** **    **     **  **     **   **   **   **        
    ***     **     **  **     **  **     **  **        
Сообщение: