Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Инфо по сегментам в отчетности: передача в доверительное управление

Ольга  1210  
09.12.2016, 11:03
Добрый день! 
ООО (учредитель управления и выгодоприобретатель) передает Доверительному управляющему деньги.
Управляющий торгует на бирже ценными бумагами (в основном корпоративные облигации и ОФЗ).

Подскажите, какую информацию раскрыть в годовой отчетности ООО (учредителя управления и выгодоприобретателя)? 
Ольга  1210  
09.12.2016, 11:07
Мои предварительные действия:
1. В балансе отражаю все остатки годовой ОСВ, включая по счету 79.3
2. В ОФР в прочих доходах/расходах указываю обороты по передаче и получению назад от управляющего денег. 
3. В пояснениях раскрываю из отчета управляющего: какие активы и РЕПО на отчетную дату имеются, какие обороты произведены. 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **        **  ********   **     **   ******  
 ***   **        **  **     **  **     **  **    ** 
 ****  **        **  **     **  **     **  **       
 ** ** **        **  ********   **     **  **       
 **  ****  **    **  **         **     **  **       
 **   ***  **    **  **         **     **  **    ** 
 **    **   ******   **          *******    ******  
Сообщение: