Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Нестандартная задача

Аркадий  edd6  
17.11.2016, 14:25
Доброго времени суток, форумчане. Столкнулся с интересной задачкой, не могу решить( 

"Компания 1" 9 июля 2016 г. для производства приобрела у "Компании 1" станок, б/у, стоимостью 3 500 000 руб., в том числе НДС 18 %. В месяце приобретения "Компания 1" перечислила ДС за станок продавцу в полном объеме. ОС было введено в эксплуатацию в июле 2016 г. "Компания 1" определила срок полезного использования — 120 месяцев в НУ, в БУ - 96 месяцев. Получив от продавца станка документы, подтверждающие СПИ, "Компания 1" сделала вывод, что продавец эксплуатировал ос в течение 20 месяцев. Бухгалтер "Компании 1", в налоговом учете установив срок полезного использования, скорректировал его на срок использования станка в "Компании 2". 
В НУ при расчете амортизации "Компания 1" применяет аморт. премию и единовременно списывает в расходы 30 % стоимости объекта ос. 
Согласно учетной политике "Компания 1" начисляет амортизацию линейным методом и в БУ и в НУ. 

1. Рассчитать сумму аморт в налоговом и бух учете и сумму, которую можно включить в расходы для расчета налога на прибыль. 
2.Привести проводки постановки ОС на бух учет. 
3. Возникают ли постоянные и временные разницы и в какой сумме. 
Всем добра!
Nad.K  
17.11.2016, 18:31
А что тут нестандартного-то? Давайте своё решение, а мы проверим
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******          **  **     **  **    **   ******   
 **    **         **  **     **  **   **   **    **  
 **               **  **     **  **  **    **        
 **   ****        **  **     **  *****     **   **** 
 **    **   **    **   **   **   **  **    **    **  
 **    **   **    **    ** **    **   **   **    **  
  ******     ******      ***     **    **   ******   
Сообщение: