Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Заполнение декларации по НДС в управляющих компаниях, применяющих льготу по НДС

Сириус (77104)
27.09.2016, 16:57
Форумчане, добрый день!
Мы являемся управляющей компанией на ОСНО и применяем льготу по НДС в соответствии со ст.149, п.3, пп 29 и 30. Также реализуем услуги с НДС. В декларации по НДС заполняем Раздел 1 стр. 030, Раздел 3 не заполняем, Раздел 7, Раздел 9 и Раздел 12.
Именно так предлагает заполнять 1С.
Но! В налоговой не согласились с нашим заполнением.
Говорят, что раздел 12 заполняют только упрощенцы, и мы должны заполнить раздел 3 и в разделе 1 строку 040.
Помогите разобраться!
БоТаНик  f208  
27.09.2016, 20:10
Выручку от реализации услуг с НДС вы должны отразить в разделе 3, а счета фактуры, выставленные при реализации услуг, облагаемых НДС, - в разделе 9.

Что касается услуг УК, освобожденных от НДС на основании подп.29-30 п.2 ст.149, то их надо отразить в разделе 7 Декларации.

Раздел 1 строка 040 заполняется на основании данных из раздела 3.

раздел 12 Вы вообще не должны заполнять, если только не выставили счета-фактуры по необлагаемым операциям, указав в них сумму НДС.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******   **     **  ********   ********   ******  
 **    **  **     **  **     **  **    **  **    ** 
 **        **     **  **     **      **    **       
 **        *********  ********      **     **       
 **        **     **  **           **      **       
 **    **  **     **  **           **      **    ** 
  ******   **     **  **           **       ******  
Сообщение: