Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Помогите правильно рассчитать НДС при ликвидации

04.08.2016, 18:26
Доброго времени суток, уважаемые форумчане! У меня наболевший вопрос. Сдала Декларацию по НДС и сомневаюсь, что правильно рассчитала базу и налог!
Помогите, пожалуйста, разобратьсябеда Предприятие на стадии ликвидации продает свое имущество по договору по остаточной стоимости без НДС  в сумме 30350 руб. Мне при этом нужно сдать Декларацию по НДС. Я накручиваю НДС и получаю: 30350*18%=5463 - НДС, а 35813 - налогооблагаемая база.
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????
Подскажите, пожалуйста!!!
Желтенький с красным носом (a6f01)
04.08.2016, 20:07
Добрый день.
Налогооблогаемая база, это сумма которую умножают на %

короче, 30350 это налогооблагаемая база
04.08.2016, 20:16
Желтенький, в том то вся суть вопроса. На налогооблагаемую базу должен быть накручен НДС!  А? 
Желтенький с красным носом (a6f01)
04.08.2016, 20:36
Ирина Савина
Я накручиваю НДС и получаю: 30350*18%=5463 - НДС, а 35813 - налогооблагаемая база.
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????

У вас вопрос некорректный. 
а что касается налогооблогаемой базы по НДС то
если почитать НК РФ то станет понятно, что налогооблогаемая база, эта та циферка которую мы умножаем на %

проадем за 1000 рублей. это налогооблогаемая база, умножаем на 18 % получается налогооблогаемая база 1000 а НДС (тоесть налог) к уплате 180 рублей

Короче, в вашем примере налогооблогаемая база = 30350

Ирина Савина
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????

вы предлагаете, сначало один раз начислить НДС ,а потом еще раз ?
05.08.2016, 10:50
НДС выделяется по формуле *18/118, итого

сумма НДС - 35813*18/118=5463 руб
05.08.2016, 11:06
Александр25
НДС выделяется по формуле *18/118, итого

сумма НДС - 35813*18/118=5463 руб

Спасибо. Но значит налогооблагаемая база будет 35813 руб, а сумма налога 5463 руб?
05.08.2016, 11:21
да, сумма налога 5463 руб?, а налогооблагаемая база в зависимости от ставки 18% или 18/118, в 1с это выставляется В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ТОГО ндс СВЕРХУ ИЛИ В СУММЕ, смотрите в документах на реализацию                  
Желтенький с красным носом (a6f01)
05.08.2016, 12:00
Расчетная ставка 18/118 или 10/110 применяется в случаях, когда налоговая база по НДС включает в себя налог. Все эти случаи перечислены в п. 4 ст. 164 НК РФ. Среди них, в частности, - исчисление НДС при следующих операциях:
- получении авансов в счет предстоящих поставок;
- удержании НДС налоговым агентом;
- реализации товаров, учтенных с НДС;
- реализации сельхозпродукции, закупленной у граждан;
- переуступке требования.


у вас иной случай!!! поэтому в вашем случае налогооблогаемая база = 30350 а далее эту базу облагаем налогом *18%=5463 - НДС
05.08.2016, 16:00
Всем большое спасибо!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **      **   *******   **    **  **     **  ********  
 **  **  **  **     **  ***   **  **     **  **     ** 
 **  **  **  **         ****  **  **     **  **     ** 
 **  **  **  ********   ** ** **  *********  ********  
 **  **  **  **     **  **  ****  **     **  **     ** 
 **  **  **  **     **  **   ***  **     **  **     ** 
  ***  ***    *******   **    **  **     **  ********  
Сообщение: