Помогите правильно рассчитать НДС при ликвидации

Доброго времени суток, уважаемые форумчане! У меня наболевший вопрос. Сдала Декларацию по НДС и сомневаюсь, что правильно рассчитала базу и налог!
Помогите, пожалуйста, разобраться Предприятие на стадии ликвидации продает свое имущество по договору по остаточной стоимости без НДС  в сумме 30350 руб. Мне при этом нужно сдать Декларацию по НДС. Я накручиваю НДС и получаю: 30350*18%=5463 - НДС, а 35813 - налогооблагаемая база.
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????
Подскажите, пожалуйста!!!

Добрый день.
Налогооблогаемая база, это сумма которую умножают на %

короче, 30350 это налогооблагаемая база

Желтенький, в том то вся суть вопроса. На налогооблагаемую базу должен быть накручен НДС!  А? 

Ирина Савина
Я накручиваю НДС и получаю: 30350*18%=5463 - НДС, а 35813 - налогооблагаемая база.
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????

У вас вопрос некорректный. 
а что касается налогооблогаемой базы по НДС то
если почитать НК РФ то станет понятно, что налогооблогаемая база, эта та циферка которую мы умножаем на %

проадем за 1000 рублей. это налогооблогаемая база, умножаем на 18 % получается налогооблогаемая база 1000 а НДС (тоесть налог) к уплате 180 рублей

Короче, в вашем примере налогооблогаемая база = 30350

Ирина Савина
Либо я все таки налогооблагаемой базой будет 35813 руб, а сумма НДС - 35813*18%=6446,34 руб.????

вы предлагаете, сначало один раз начислить НДС ,а потом еще раз ?

НДС выделяется по формуле *18/118, итого

сумма НДС - 35813*18/118=5463 руб

Александр25
НДС выделяется по формуле *18/118, итого

сумма НДС - 35813*18/118=5463 руб

Спасибо. Но значит налогооблагаемая база будет 35813 руб, а сумма налога 5463 руб?

да, сумма налога 5463 руб?, а налогооблагаемая база в зависимости от ставки 18% или 18/118, в 1с это выставляется В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ТОГО ндс СВЕРХУ ИЛИ В СУММЕ, смотрите в документах на реализацию                  

Расчетная ставка 18/118 или 10/110 применяется в случаях, когда налоговая база по НДС включает в себя налог. Все эти случаи перечислены в п. 4 ст. 164 НК РФ. Среди них, в частности, - исчисление НДС при следующих операциях:
- получении авансов в счет предстоящих поставок;
- удержании НДС налоговым агентом;
- реализации товаров, учтенных с НДС;
- реализации сельхозпродукции, закупленной у граждан;
- переуступке требования.


у вас иной случай!!! поэтому в вашем случае налогооблогаемая база = 30350 а далее эту базу облагаем налогом *18%=5463 - НДС

Всем большое спасибо!