Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

НДФЛ с декабрьских начислений в 6-НДФЛ

IMA  
26.04.2016, 08:15
Добрый день!

В декабре перечислили аванс за декабрь, для примера 1000.

Удержали и перечислили в декабре НДФЛ 130 (знаю, что неправильно, но так есть).

В январе перечислили з/п за декабрь 2000.

Удержали в декабре и перечислили НДФЛ в январе 260.

В 2-НДФЛ 2015 г. поставили, как положено, 3000 и 390.

Что теперь делать с заполнением 6-НДФЛ, в раздел 2 ставить 2000 и 260 или 3000 и 390?

Спасибо.


26.04.2016, 10:26
Ну если отражать, то 3000 и 390
IMA  
26.04.2016, 10:38
Спасибо, только не пойму,двумя блоками тогда будет- 
31.12.2015   1000
25.12.2015    130
26.12.2015

31.12.2015    2000
11.01.2016      260
12.01.2016
первый блок лишний в 2016 году. 

Либо все в 
31.12.2015    3000
11.01.2016      390
12.01.2016.

Боюсь, не выставят ли мне неуплату 130 в этом случае.
26.04.2016, 11:01
Верно так:
IMA
Либо все в
31.12.2015    3000
11.01.2016      390
12.01.2016.

IMA
Боюсь, не выставят ли мне неуплату 130 в этом случае.
- ну вы же знаете отношение  ФНС к досрочной уплате НДФЛ - не считают налогом и требуют заплатить повторно.
Решение за вами.
IMA  
26.04.2016, 12:05
Лесик А.
Ну если отражать, то 3000 и 390
Не поняла про "если отражать"-я так понимаю, что надо обязательно отражать , если выплачено в январе, вопрос только в сумме, или я не права?
26.04.2016, 12:14
Я придерживаюссь иного мнения на счет "отражать".
Я в параллельной ветке (а может здесь) писал про это - про "вправе" и расхождении с 2-НДФЛ если воспользоваться этим правом.
 И, пока, считаю, что лучше эти выплаты не отражать.
Пока не понимаю, в чем  "глубокий" смысл этого "вправе".
Поэтому и написал, "если отражать", то отражать так, а если не отражать, то и не отражать.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********  ********        **  ******** 
 **   **   **           **           **  **       
 **  **    **           **           **  **       
 *****     ******       **           **  ******   
 **  **    **           **     **    **  **       
 **   **   **           **     **    **  **       
 **    **  ********     **      ******   ******** 
Сообщение: