Rikki 2185
|
Сообщений: 14 |
Кирилл a8ac
|
Сообщений: 4 720 |
я бы так заполнил: 100 - 29.02.16, 110 - 26.02.16, 120 - 27.02.16.Rikki
1. Как правильно заполнить строки 100, 110 и 120? Что грозит при таком порядке перечисления?
Rikki
За март зарплата была выплачена 5 апреля.
2. Эти данные надо указывать в отчете 6 НДФЛ за 1 квартал или нет? Как правильно заполнить строки 100, 110 и 120?
Rikki
В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно: по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2015, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.
из того же письмаRikki
В отчете за полгода я должен буду в Разделе 1 заполнять данные нарастающим итогом, а в Разделе 2 только за второй квартал? Или в Разделе 2 надо будет указывать платежи за оба квартала?
Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату, соответственно, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода.
Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.
В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода.
100 - 18.03.2016, 110 - 18.03.2016, 120 - 19.03.2016Rikki
Кроме того, фирма выплатила дивиденды 18 марта.
3. Как правильно заполнить строки 100, 110 и 120 в этом случае?
|
Сообщений: 1 082 |
Алла 7e4a
|
Сообщений: 201 |
Rikki 2185
|
Сообщений: 14 |
Кирилл a8ac
|
Сообщений: 4 720 |
Саланна (b5cde)
|
|
|
Сообщений: 1 473 |
|
Сообщений: 2 949 |
Ольга 08f5
|
Сообщений: 97 |
Алла
А если для избежания спорных ситуаций, в случае досрочной выплаты зп указать по строке 100 не последний день месяца, а дату, когда реально перечислены денежные средства. Как вы думаете, так лучше не делать?
|
Сообщений: 7 029 |
|
Сообщений: 638 |
Ну, на их протоколы:Отчет принят, замечаний нет" внимания обращать вообще не нужно, т.к. это говорит только о фактическом принятии отчета, а не о его правильности. У меня вот только сейчас, потихоньку, сложилась картина заполнения отчета ПОШАГОВО. Сделала налоговые регистры по всем фирмам, теперь сижу, делаю корректирующие с января. А тоже было:Отчет принят, замечаний нет. Вообще, какие только кары небесные я не насылаю на тех, кому в голову пришла мысль внедрить эти отчеты...Ольга
Отчет принят, замечаний нет. Главное что бы уплаченная сумма НДФЛ была не меньше той, что будет начислена и удержана.
Саланна (f6d97)
|
|
Саланна (d7f9d)
|
|
Сергей, попросила разъяснений у нашей налоговой инспекции насчет заполнения отчета 6НДФЛ, если выдача заработной платы, удержание НДФЛ и перечисление НДФЛ происходит последним числом отчетного периода( в данном случае 30.09.2016.) Мне ответили, что в строке 120 отчета за 9 месяцев нужно указывать 03.10.2016.
|
Сообщений: 2 949 |
Саланна (c5998)
|
|
Сергей, спасибо Вам огромное. Получается в разделе 1 суммы отражать нужно, а во 2-м нет, только в следующем периоде. Это получается мне корректировочный расчет нести? Ну налоговики! Сами получается не знают, что принимают! Я не просто в окошке спрашивала, а непосредственно у советника в отделе камеральных проверок в МИФНС №2 по ЯНАО. Не подскажете, как мне быть в данной ситуации? Сдать корректировку?