Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

как исправить расхождения по сальдо между главной книгой и в журналами ордерами

elenav1980 (518f1)
12.03.2016, 18:55
Здравствуйте.Подскажите, пожалуйста,как исправить расхождения  сальдо между  главной книгой и в журналами -ордерами?  В ж-о сальдо 0, а в главной -книге есть остатки по сч.71,76, 45.
Nad.K  
12.03.2016, 21:57
А как так получилось? Вы вообще где формируете главную книгу? И в действительности есть сальдо или их нет? 
elenav1980 (518f1)
13.03.2016, 08:34
Nad.K, Я недавно приняла дела и стала наводить порядок))). Главная книга заполняется вручную, до нее шахматка вводится в компьютерном варианте.Период ошибки не выявить (более 10 лет, дальше я первичку уже не нашла). Реальных остатков нет, думаю это ошибки при вводе в компьютер,но как их списать, если на самом деле их нет?
Nad.K  
13.03.2016, 13:25
Я вообще не понимаю, нафик нужна главная книга, тем более в рукописном варианте? Это какой-то мазохизм. 
Выкиньте вы её и забудьте
elenav1980 (5bb4b)
13.03.2016, 17:41
Nad.K, так была поставлена бухгалтерия, выбросить книгу не могу, на ее основании были сделаны балансы, именно с включением в баланс несуществующих остатков. И как их мне теперь закрыть и на каком основании  никак не придумаю.
zkaima  
13.03.2016, 21:42
Инвентаризация! Сделайте инвентаризацию. Установите настоящие суммы задолженности.
Анатолий  f3c2  
13.03.2016, 22:42
zkaima,  а куда прибыля девать? Не, это не наш путь...
zkaima  
14.03.2016, 09:25
Анатолий,  могут быть убытки.
elenav1980 (93558)
14.03.2016, 09:36
zkaima, инвентаризацию просто общей суммы, например по 71 счету? Я ведь не могу ее написать по аналитике?  Или тут вариант сделать бух.справку, сослаться на ошибки при вводе данных в компьютер? Но все равно придется задействовать прибыль/убытки.
zkaima  
14.03.2016, 09:45
elenav1980, По-моему, общей суммой в принципе невозможно. Надо установить реальные задолженности каждого лица (каждому лицу). Бух.справки  не достаточно. Справка уместна в случае, когда  мы  имеем документальные подтверждения факта, но видим, что он неправильно отражен в учете.
elenav1980 (93558)
14.03.2016, 18:04
zkaima, в том-то и дело, что есть только общая сумма расхождения. Аналитику восстановить невозможно( расхождения висят более 10 лет).
zkaima  
14.03.2016, 18:37
Для этого и проводят инвентаризацию. Если задолженность есть - учитываем, если нет- списываем. На сегодняшний день известно кто кому чего должен? Фиксируем это в акте инвентаризации (типа ИНВ-17(и справке к акту). Это должно быть в балансе. По-моему, у вас какая-то путаница. Если Вы уверены, что  в Ж.-О верные суммы, составляйте по ним баланс и главную книгу. Главная книга - регистр синтетического учета, в котором отражены движение и остатки по всем синтетическим счетам (без аналитики).
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **    **  **     **  **    **  **      ** 
 **     **  ***   **  ***   ***   **  **   **  **  ** 
 **     **  ****  **  **** ****    ****    **  **  ** 
 **     **  ** ** **  ** *** **     **     **  **  ** 
  **   **   **  ****  **     **     **     **  **  ** 
   ** **    **   ***  **     **     **     **  **  ** 
    ***     **    **  **     **     **      ***  ***  
Сообщение: