Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Временная разница в косвенных расходах при НУ

Наталья  d596  
21.12.2015, 12:15
Здравствуйте! При закрытии месяца возникает временная разница со знаком "-"(Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль).Где может быть ошибка в настройке программы или она делает все правильно?! 
1241 (129f9)
21.12.2015, 12:52
Да все верно, если была ВР по БУ,то было с "+"
и у вас на 77 счет появляется ОНО от этой суммы
Наталья  d596  
21.12.2015, 12:56
сч. 77 не используем, он пуст
1241 (129f9)
21.12.2015, 13:03
а 09 есть?
ПБУ 18/02?
Наталья  d596  
21.12.2015, 13:07
ПБУ 18/02, счет 09 - это да.
1241 (129f9)
21.12.2015, 13:19
Если используете 09, то 77 должен быть
ОНА -начисляете, ОНО забыли ) не правильный баланс будет
Наталья  d596  
21.12.2015, 13:34
Я понимаю, это должна делать программа...значит, что-то в настройках... Но где?
1241 (129f9)
21.12.2015, 13:59
если 1с, то закрытие месяца автоматически должно делать проводку

если не 1с, то вручную
Наталья  d596  
21.12.2015, 14:05
1С, проводка автоматически не ставится
Наталья  d596  
21.12.2015, 14:27
Временная разница - косвенные расходы, учитываемые в НУ.
1241 (129f9)
21.12.2015, 15:00
Как я понял из ваших слов,что вы принимаете эти расходы в НУ, а в БУ собираете затраты , например на счете 08? то да это временная разница
(если вы правильно поставили  проводки)

Если вы эти расходы в БУ не принимаете, то это Постоянная разница  и 77 счета нет, и появляется ПНО в К-т счета 99.02.3
Наталья  d596  
21.12.2015, 15:07
Спасибо за ответы. Не верно была указана статья затрат. Вроде разобралась))) 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **        ********  **      **  **     **  ******** 
 **           **     **  **  **  **     **  **    ** 
 **           **     **  **  **  **     **      **   
 **           **     **  **  **  **     **     **    
 **           **     **  **  **  **     **    **     
 **           **     **  **  **  **     **    **     
 ********     **      ***  ***    *******     **     
Сообщение: