Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Требование о предоставлении пояснений

Алиса  97d0  
14.09.2015, 13:41
Добрый день! помогите, пожалуйста,
получила требование о предоставлении пояснений по налоговой декларации НДС, в требованиях не сказано о том, чтобы мы предоставляли документы.

наша организация реализует товар по агентским договорам, соответственно по расчетному счету проходят суммы больше, чем я отражают в декларации( в декларации только вознаграждение).

нужно ли прилагать копии агентских договоров или если не требуется не проявлять лишней инициативы.
Большое спасибо!
avatar 14.09.2015, 14:48
Очевидно, они хотят, чтобы Вы предоставили правдоподобные пояснения по интересующим их вопросам. Сверх запрошенного ничего предоставлять не нужно.
Если им нужны копии документов, они бы их конкретно-определенно запросили.
За непредставление запрошенных документов полагается штраф 200,00 руб. за каждый непредставленный документ.
avatar 14.09.2015, 19:54
Алиса, добрый день!

Такие требования (сообщение с требованием пояснений) приходят, когда в декларации по НДС есть ошибки или нестыковки в показателях (п.8.1 ст. 88 НК РФ + п.3 ст.88 НК РФ). К ним, как правило, идет расшифровка ошибок. Действительно, документов, которые не затребованы давать не нужно.
Кстати, извините, что "вторгаюсь" в Вашу декларацию по НДС, но если Вы агент, то в декларации должно быть не только вознаграждение, но и журнал (раздел 10 и 11) декларации, конечно, если действуете от своего имени. см. [www.taxadvisormoscow.com]

2. Базовый состав декларации для налогоплательщиков на ОСНО:
 
•титульный лист,
•разделы 1, 3, 8, 9
+Посредники, действующие отсвоего имени, дополнительно заполняют разделы 10 и11
+В случае составления счета-фактуры с НДС по необлагаемым операциям -дополнительно заполняется раздел 12
Алиса  97d0  
15.09.2015, 09:21
дело в том, что принципал применяет УСН, поэтому разделы 10 и 11 я не заполняю
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **    **  ********    *******   ******** 
  **   **    **  **   **     **  **     **     **    
   ** **      ****    **     **         **     **    
    ***        **     ********    *******      **    
   ** **       **     **                **     **    
  **   **      **     **         **     **     **    
 **     **     **     **          *******      **    
Сообщение: