Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

ОСНО перевыставление расходов заказчику на УСН

abducted (3f43c)
10.07.2015, 07:33
 Добрый день!


Пожалуйста помогите разобраться....
Мы транспортно-экспедиционная компания на ОСНО. Заключаем договор ТЭД(экспедиции) с Заказчиком на УСН, работы выполняют два поставщика(исполнителя) - на УСН.
Один исполнитель осуществляет непосредственно перевозку, второй исполнитель осуществляет деятельность по организации перевозки, фактически диспетчерские услуги.


Например с Заказчиком согласовываем ставку за перевозку 110 000 руб. 
Из них в договоре явно прописываем:
10 000 - вознаграждение экспедитора с НДС. 
100 000 - стоимость перевозки. 
с Исполнителями:
один исполнитель 50 000 руб за транспортные расходы по перевозке.(ООО на УСН)
второй исполнитель 50 000 руб. за организацию и информационное сопровождение перевозки.(ИП на УСН)


Для закрытия сделки документы:
Заказчику выставляем счет-фактуру из двух позиций:
10 000 руб с НДС - транспортно-экспедиционные услуги
100 000 без НДС - транспортные услуги по маршруту такому-то. По сути перевыставляем расходы одной позицией.
От обоих исполнителей получаем акты выполненных работ по 50 000 руб от каждого. 


1) какие документы нужно оформить для себя и для выставления заказчику?
2) Что грозит в случае налоговой проверки? в плане НДС и налога на прибыль ?
3) как максимально обезопасить себя от непризнания к расходам 100 000 без НДС?
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********  **    **  **      **  **     ** 
  **  **   **        ***   **  **  **  **  ***   *** 
   ****    **        ****  **  **  **  **  **** **** 
    **     ******    ** ** **  **  **  **  ** *** ** 
    **     **        **  ****  **  **  **  **     ** 
    **     **        **   ***  **  **  **  **     ** 
    **     ********  **    **   ***  ***   **     ** 
Сообщение: