Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

ОСНО перевыставление расходов заказчику на УСН

abducted (3f43c)
10.07.2015, 07:33
 Добрый день!


Пожалуйста помогите разобраться....
Мы транспортно-экспедиционная компания на ОСНО. Заключаем договор ТЭД(экспедиции) с Заказчиком на УСН, работы выполняют два поставщика(исполнителя) - на УСН.
Один исполнитель осуществляет непосредственно перевозку, второй исполнитель осуществляет деятельность по организации перевозки, фактически диспетчерские услуги.


Например с Заказчиком согласовываем ставку за перевозку 110 000 руб. 
Из них в договоре явно прописываем:
10 000 - вознаграждение экспедитора с НДС. 
100 000 - стоимость перевозки. 
с Исполнителями:
один исполнитель 50 000 руб за транспортные расходы по перевозке.(ООО на УСН)
второй исполнитель 50 000 руб. за организацию и информационное сопровождение перевозки.(ИП на УСН)


Для закрытия сделки документы:
Заказчику выставляем счет-фактуру из двух позиций:
10 000 руб с НДС - транспортно-экспедиционные услуги
100 000 без НДС - транспортные услуги по маршруту такому-то. По сути перевыставляем расходы одной позицией.
От обоих исполнителей получаем акты выполненных работ по 50 000 руб от каждого. 


1) какие документы нужно оформить для себя и для выставления заказчику?
2) Что грозит в случае налоговой проверки? в плане НДС и налога на прибыль ?
3) как максимально обезопасить себя от непризнания к расходам 100 000 без НДС?
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
       **   *******   ********   **     **  **    ** 
       **  **     **  **     **  **     **  ***   ** 
       **  **         **     **  **     **  ****  ** 
       **  ********   ********   *********  ** ** ** 
 **    **  **     **  **         **     **  **  **** 
 **    **  **     **  **         **     **  **   *** 
  ******    *******   **         **     **  **    ** 
Сообщение: