Прошу помощи в следующей ситуации:
Мы покупаем у «Одесса» киноленту по лицензионному договору на ограниченное число показов, мы на УСН, регистрации у не резидента нет, вопрос:
- какой НДС??
я надеялась, что такой предмет подпадает под пп. 26 п. 2 ст. 149, и соответственно декларация по НДС и оплата самого НДС не требуется, выписываем агентскую счет-фактуру с пометкой «Без НДС» для контрагента и все, насколько это верно?
- налог на прибыль?
так как не исключительные права по ст. 148 это Услуга, то территория ее оказания определяется по покупателю, т. е. мы являемся источником дохода для не зарегистрированного в налоговой не резидента и должны перечислить в бюджет 20% налога? (при соглашении о двойном налогообложении)
- вопрос по декларациям, изначально мы на УСН к электронным каналам связи не подключены, нужно нам подключатся?
Нужно сдавать декларацию по НДС?
Нужно сдавать декларацию по прибыли?
Сроки сдачи как у всех ОСНО? До 25 и 28 чисел после квартала?
Заранее спасибо за помощь!!!