Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Внесение уставного капитала в 1С8.3 (проводки и аналитика)

Аркадий  0ea0  
13.05.2015, 18:23
Доброго всем времени суток.
Работаю 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1517) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.39.67) Не хватает мозга разобраться с избитой темой.
2 учредителя. взнос равными долями (по 10000), на РС было внесено 20000 одной суммой.
И если с самими проводками поначалу понятно.
Д75.01 К80.09
Д50.01 К75.01 (2 ПКО по 10000 каждый и тут же вопрос - какая статья ДДС?)
То далее уже проблема. Оформлять РКО? А как быть с выпиской из банка? Как их совместить?
И снова статьи ДДС?
Надеюсь, что мир не без добрых и грамотных людей. )))
2565415 (129f9)
13.05.2015, 18:32
Добрый день

1 Д 75.01 к 80.09 взнос в УК Учредитель А - 10000

2 Д 75.01 К 80.09 взнос в УК Учредитель Б - 10000
3 Д 51 К 75.09 Взнос в УК- Учредитель А -10000
4 Д 51 К 75.09 Взнос в УК- Учредитель Б-10000

 они же на прямую вносили на расчетный счет или сначала в кассу, а потом на счет ?

ДДС - создаем сами - Взнос в уставный капитал (внутри вид движения "Поступления денежных вкладов собственников (участников)")
2565415 (129f9)
13.05.2015, 18:33
в суб. счетах опечатался . но смысл понятен
Аркадий  0ea0  
13.05.2015, 18:35
Спасибо. Понятен. В банк сдали сразу 20 000 одним приходом. так что, видимо, без кассы не обойтись. Так что вопрос всё ещё открыт.
Исправлений: 1; последнее - в 13.05.2015, 19:19.
ash  
13.05.2015, 19:30
3 Д 50 К 75.01 Взнос в УК- Учредитель А -10000
4 Д 50 К 75.01 Взнос в УК- Учредитель Б-10000
5 Д 51 К 50  Сдано в банк 20000
Аркадий  0ea0  
13.05.2015, 19:33
Это понятно, а как быть с банковской выпиской которая по сути продублирует РКО ?
ash  
13.05.2015, 19:37
Вы сделайте. А прога Вам сама расскажет, что проводки формируются только одним документом.
Аркадий  0ea0  
13.05.2015, 19:42
Спасибо. Завтра попробую.
zkaima  
13.05.2015, 21:33
Мне приходится отменять проведение операции по банку. Иначе после проведения РКО задваивается.
ЕленаМишина (5a8e1)
19.08.2015, 09:15
Аркадий, Не правильно в таком случае без кассы обойтись нельзя ведь перечисления были не с лицевых счетов учредителей а наличными значит через 50.01 счет надо делать... 
olenkabah  
19.08.2015, 10:04
Проводка по банку  пустая. идет проводка по кассе. 
Анастасия89 (1d718)
14.09.2015, 23:12
Здравствуйте! 
Помогите с проводками.  В УК 10000 руб. Сумма в УК была внесена не в начале года, а 20 августа. При этом добавился еще один учредитель с суммой 5000 руб. Добавился еще третий участник в конце августа, при этом первый участник выбыл из Общества, оставив в УК 5000 руб.
zkaima  
15.09.2015, 08:35
При формировании УК делается проводка:
Дт 75 (по каждому учредителю в его доле) Кт 85 - 10000руб.
После внесения вкладов каждым учредителем:
Дт 50(51,др.) Кт 75 - на внесенную сумму.
При выбытии учредителя проводки делаются в зависимости от юридической сути выбытия. Если  участник выходит из общества, а его доля переходит к обществу:
Дт 81 Кт 75 - по стоимости действительной стоимости доли
Дт 75 Кт 50(51, др.) - выплата доли выбывшему участнику
Дт 75 Кт 81- принятие нового участника
Дт 50(51) Кт 75- внесение оплаты за долю новым участником
и т.д.
Гусеница (70f2f)
28.12.2015, 16:59
zkaima, Вы меня сбили с толку! Я опять буду путать 80 с 85 счетом! 
zkaima  
28.12.2015, 17:06
Гусеница,Прошу прощения. Конечно, 80.
Дariya (b3b7a)
04.03.2016, 15:05
zkaima, ВЫПИСКУ ПО БАНКУ В ЭТОМ СЛУЧАЕ ПРОВОДИТЬ НЕ НУЖНО. ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ДОКУМЕНТА РКО С ВИДОМ ОПЕРАЦИИ "ВЗНОС НАЛИЧНЫМИ В БАНК" ФОРМИРУЕТСЯ АВТОМАТИЧЕСКИ И ПОСТУПЛЕНИЕ НА 51 СЧЕТ И СПИСАНИЕ С 50 СЧЕТА.
zkaima  
04.03.2016, 16:04
Дariya,Спасибо!
SvetlanaI (7b349)
11.03.2016, 13:02
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с такой проблемой:
внесен вклад в УК имуществом ст-тью 10000 руб
В БУ сделаны проводки 
Д75 К80.01 отражен УК (ручная проводка)
Д10 К 75 внесение учредителем УК в виде имущества (ручная проводка)
Д26 К 10 списана в расходы ст-ть имущества, введенного в экспл. (требование накладная)

Больше никаких проводок за месяц нет, но при закрытии счет 26 не закрывается на 20, висит дебетовое сальдо по сч.26, хотя в учетной политике установлены методы распределения общехозяйственных и общепроизводственных затрат:счет 26,  подразделение- управление,  статья затрат- материальные расходы, база распределения - материальные  затраты. Соответственно с отнесением матер.затрат к прямым в НУ.
Кирилл  a8ac  
11.03.2016, 19:01
может потому, что на 20 счете ничего нет, в т.ч. базы распределения - материальных затрат, сальдо со счета 26 и не списывается на счет 20? вообще я бы перепровел все операции вплоть до закрытия месяца
SvetlanaI (417b4)
11.03.2016, 23:03
Кирилл, точно! Так и есть, я бросила данные расходы на 97 счет и закрыла месяц, спасибо!
Хочу только еще уточнить проводки НУ при внесении имуществом в УК:
Д10           10т.р
Д26   К10   10т.р
Д97   К26   10т.р


Т.е. отражение операций в НУ начинается с Д10, таким образом отражаем стоимость внесенного в УК имущества. Я правильно понимаю?
Кирилл  a8ac  
12.03.2016, 10:54
97 счет в данном случае в бухучете не самое лучшее, но если программа не дает на 20 счет повесить, придется хоть так.

с налоговым учетом все может быть совсем по-другому. Д10 - это ладно, но вот 97 счет в данном случае в налоговом учете неприменим. если у вас такие расходы не поименованы прямыми в учетной налоговой политике, что вряд ли, то они в полной сумме включаются в косвенные налоговые расходы текущего периода, т.е. формируют налоговый убыток (п.п. 1 и 2 ст. 318 НК РФ).
SvetlanaI (490f3)
13.03.2016, 23:26
Кирилл, видимо вы опять правы. На самом деле в НУ счет 97 не корректен. Я откатила операции, провела в месяце, когда прошли работы. Вроде все легло красиво Д 20  К 26, и в НУ они сидят в ОХР и ОПР, списанные на прямые, но у меня вопрос:как бы мне надо было бы провести в НУ данную операцию, если не было бы выполненных работ. Я так понимаю, что их надо было бы списать в НУ (т.к. это косвенные расходы), а в БУ эта сумма бы и висела, и соответственно возникла бы разница, Отложенный Налог. Актив, верно?
Кирилл  a8ac  
14.03.2016, 12:26
SvetlanaI
Я так понимаю, что их надо было бы списать в НУ (т.к. это косвенные расходы), а в БУ эта сумма бы и висела, и соответственно возникла бы разница, Отложенный Налог. Актив, верно?
да, все верно
SvetlanaI (490f3)
14.03.2016, 15:06
Еще раз спасибо!
Шамиль-13 (b9096)
16.03.2016, 08:44
Кирилл, а как же быть тогда с аналогами рбп в НУ????
порядок списания по ряду расходов (к примеру ДМС) прописан в НК РФ... в иных случаях стоит воспользоваться положениями абз. 3 п. 1 ст. 272 НК РФ.... т.е. растянуть на ряд периодов...
а вы упростили расходы... прямые и косвенные.... прямые - ждем.. косвенные - списываем...
Никто не поинтересовался какого рода имущество было внесено в качестве вклада в уставный капитал... а вдруг имущество внесенное в УК могло бы быть использовано в основной деятельности общества????
Если так то была бы 20-ка сразу... а может общество занимается торговлей и учет велся бы с использованием счета 44, т.к. у торговой все расходы могут учитываться на счете 44... (говорить о том, что себестоимость товаров будет уходить на 90.2 наверное не надо....)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   ********  ********  ********  ******** 
 **     **  **           **        **     **    ** 
 **     **  **           **        **         **   
 ********   ******       **        **        **    
 **         **           **        **       **     
 **         **           **        **       **     
 **         ********     **        **       **     
Сообщение: