Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

ЕНВД и НДС

Ирина  2393  
27.04.2015, 19:09
Здравствуйте. Я новичок, сама ИП на ЕНВД - розница. В марте взяли товар с НДС, еще не оплатили. Часть товара продали в марте - оплата так же не поступила. Сдали декларацию - сделали входящий вычет. Получается переплата по НДС.
Налоговая требует документы, подтверждающие что товар по НДС не продается по ЕНВД 
Возмещения НДС мы требовали, поставили в счет будущих продаж. 
По вмененке книгу не ведем. Только кассовая книга. 
Имеет ли право налоговая требовать какие то еще документы? 
Извините, если задаю глупый вопрос. Всем спасибо за ответы. 
Nad.K  
27.04.2015, 19:20

По вмененке книгу не ведем. Только кассовая книга. 
Вообще-то ИП кассовые книги не обязаны вести.

 Получается переплата по НДС.
Непонятно, каким образом у Вас это получилось? Вы что, продали товар в убыток? 
И кому Вы его продали? Какие документы по этой сделке оформляли?
Ирина  2393  
27.04.2015, 19:30
у нас касса - поэтому ведем.
Примерно так
Приходная накладная - НДС - 10000
расходная накладная - НДС - 3000
получается 7000 как бы переплата, которую мы оставили в счет будущей работы. Часть товара еще не продали. 
Так мы сдали декларацию.

Все бумаги по НДС предоставили. 
С НДС только начали работу. Вроде все правильно сделали.  Странные требования налоговой доказать, что по товар по НДС продается отдельно от ЕНВД .
Nad.K  
28.04.2015, 14:28

у нас касса - поэтому ведем.
ККМ и касса это разные вещи. И наличие ККМ не обязывает ИП вести кассовую книгу


получается 7000 как бы переплата, которую мы оставили в счет будущей работы. Часть товара еще не продали. 
Так откуда Вы знаете, что товар будет продан именно оптом, а не в розницу?
Ирина  2393  
28.04.2015, 20:58
мы брали накладную с НДС чтобы продавать оптом. У производителя есть возможность брать без НДС изначально. 
Nad.K  
28.04.2015, 21:19
Вы так налоговой и будете рассказывать? Мудро...
Зачем Вы сделали НДС к возмещению? Надо было постепенно в вычет ставить, по мере продажи товара. 
При совмещении режимов надо вести раздельный учет. Налоговая и будет давить на то, что такого учета у Вас нет. 
Ирина  2393  
28.04.2015, 21:29
то есть можно было не весь вычет ставить к возмещению? 
avatar
Татьяна  629e  
29.04.2015, 13:16
Ирина
то есть можно было не весь вычет ставить к возмещению? 

да, с 2015 года есть такое право, оно закреплено в НК РФ. правом на вычет можно воспользоватьсяв течение 3 лет после принятия на учет приобретенных на территории России товаров (работ, услуг, имущественных прав) или товаров, ввезенных на территорию РФ и иные территории под ее юрисдикцией.
Ирина  2393  
29.04.2015, 18:35
спасибо большое! 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **     **  ********  **     **  **    ** 
 **     **   **   **   **        ***   ***   **  **  
 **     **    ** **    **        **** ****    ****   
 **     **     ***     ******    ** *** **     **    
 **     **    ** **    **        **     **     **    
 **     **   **   **   **        **     **     **    
  *******   **     **  ********  **     **     **    
Сообщение: