Добрый день! Ситуация такая . Декларацию по налогу на прибыль за год еще не сдала. Но обнаружила, что некоторые расходы попали в косвенные вместо прямых. Сумма начисленного налога на прибыль не изменится ни в 1 кв., ни в 1 полуг., ни за 9 мес. Просто перераспределятся строки в декларации по налогу на прибыль. Вопрос: Подскажите, пожалуйста, надо ли в таком случае сдавать уточненки за 1 кв., 1 полуг., 9 мес? И, если нет, то можно ли в БУ и НУ можно одной проводкой поправить 4- м кварталом?
Еще ка вариант можно сделать в 1С перезакрытие всех 9 месяцев. Соответственно, тогда проводки изменятся соответственным месяцем в первых 9 месяцах, и НУ также подправится соответствующим месяцем. Как правильнее поступить-подскажите, пожалуйста!!!
нет, не сдавать . никому эта промежуточная авансовая отчетность не нужна. проверяют всегда только декларации по прибыли за год, в отличие например от НДС.
Хорошо, поняла. А что насчет внесения самих исправлений-исправить 4-м кварталом или перепровести закрытие месяцев, т.е. сделать исправления датой самой ошибки?
Смотря какие права вам в базе 1с даны. Если можно перезакрыть месяц лучше конечно ошибки исправлять в периоде их совершения, чтобы всякие корректировки в регистрах не путались.
