Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Прибыль (декларация) как заполнить строку 210

tatylka  
28.04.2014, 11:32
добрый день! запуталась со строкой 210. ситуация след. платится налог по итогам квартала. за 9 мес 2013г - прибыль, за год 2013 - убыток. (за год строка 210 = строка 180 деклар за 9мес.) в итоге нало гк уменьшению.
а как правильно заполнить за 1 квартал эту строку, опять убыток. ставить прочерки? т.к. начался новый налог период или брать суммы из декл за 2013г?? спасибо. 
28.04.2014, 14:34
В декларации по прибыли отражаются начисления налога, как квартального, так и авансов. Авансы 1 квартала 2014 года, заявленные в декларации за 9 месяцев 2013 года, начислены в лицевой карточке юрлица, поэтому их надо отразить по строке 210. Сумма налога за 1 кв. будет равна "0", минус авансы начисленные и налог на прибыль будет к уменьшению на сумму начисленных авансов. Таким образом вы сторнируете начисления по налогу на прибыль за 1 кв. 2014 года.
tatylka  
28.04.2014, 15:06
У меня ситуация когда налог на прибыль платится по итогам квартале, не помесячно ... Или я вас не понимаю((
28.04.2014, 19:08
Пардоньте)
Если ваша организация отвечает условиям п.3 ст.286 НК РФ и не исчисляет ежемесячные авансовые платежи (не путать с ежемесячными авансовыми платежами исходя из фактической прибыли), то тогда по строке 210 у вас будет "0".
tatylka  
28.04.2014, 21:44
Инженер
Пардоньте)
Если ваша организация отвечает условиям п.3 ст.286 НК РФ и не исчисляет ежемесячные авансовые платежи (не путать с ежемесячными авансовыми платежами исходя из фактической прибыли), то тогда по строке 210 у вас будет "0".

да мы мелкие. я вродt понимаю что налоговый период - год, но с убытком не сталкивалась.. в общем ноль ставить, а когда прибыль пойдет, переплату по налогу на лиц счете письмом с того года переносить правильно?
29.04.2014, 09:15
Правильно. Только письмо не обязательно.
tatylka  
29.04.2014, 11:53
Инженер
Правильно. Только письмо не обязательно.

спасибо))
miat (b191f)
08.07.2015, 13:56
Добрый день.
Подскажите пожалуйста. В декларации за 9 месяцев  2014г были начислены авансы по стр 320. В декларации за 1 квартал 2015г. эти авансы отражены по стр 210. Но так как предприятие сработало в убыток, то они  пошли к уменьшению по стр.280+281. За 6 месяцев 2015г. предприятие получило прибыль. Надо ли отражать суммы этих авансов опять по строке 210 ?
Оксана  2e50  
09.07.2015, 05:49
Очень хорошая подсказка по заполнению листа 02 декларации по прибыли, сама ею пользуюсь. Не получается ссылку вставить. Поищите на этом сайте, называется "Авансовые платежи в налоговой декларации по налогу на прибыль, статья от 23.04.2013". 
[amnagency.ru]
Исправлений: 1; последнее - в 09.07.2015, 05:54.
ольга Щ (200f6)
26.07.2016, 13:00
Добрый день.Подскажите пожалуйста в первом кв16г была начислена прибыль35126руб(стр190-3513; стр200-31613), в стр210 поставлена сумма начисленных ав. платежей за 9 мес 49699руб(стр220-4970; стр44729)в итоге сумма к уменьшению стр280-1457и стр281-13116.Начислены ав. платежи на 1 кв 2016г в стр300-3513; стр310-31613.Как правильно заполнить лист 02 расчета налога за 6 мес.Прибыль за 6 мес составила 53657руб (стр190-5366; стр200-48291)
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **      **  **     **  **         *******  
 **   **   **  **  **   **   **   **        **     ** 
 **  **    **  **  **    ** **    **               ** 
 *****     **  **  **     ***     **         *******  
 **  **    **  **  **    ** **    **               ** 
 **   **   **  **  **   **   **   **        **     ** 
 **    **   ***  ***   **     **  ********   *******  
Сообщение: