Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Тест фирмы по ИНН (бесплатно)
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Агентский НДС при УСН

Аллина04 (f91b2)
26.02.2013, 15:37
Помогите разобраться в данной ситуации.
Мы агенты на УСН, Принципал на ОСНО. От своего имени заключаем договора услуг с клиентами, получаем суммы оплаты с НДС, все отправляем Принципалу. Выставляем аг. вознаграждение без НДС, Принципал оплачивает. А сейчас клиент- нерезидент. Договор с клиентом заключен в рублях, при условии что оплата в евро по курсу 39,1. Поступила оплата 1000 евро (для примера). после конвертации банк зачислил на р/сч. 41000 руб.  Вопрос. В отчете агента мы должны указать 39100 поступившие от клиента или 41000 руб? Если 39100 (по договору), то 1900-это курсовая разница без НДС (просто в доход ) или НДС платить в бюджет? Совсем запуталась..
avatar 26.02.2013, 17:16
база для налогового агента 39 100.
ваша база усн  - 1900 + агентское вознаграждение.
1900 же вы клиенту не отдадите.
Аллина04 (f91b2)
26.02.2013, 17:31
Да, Принципалу я их перечислять не собираюсь. Тогда я правильно понимаю, что у Нас как у Агента это будет курсовая разница. Сомнения остаются по НДС с курсовой разницы. Перечислять в бюджет или с 2013г. всю сумму в доход и все?
avatar 26.02.2013, 20:09
вы не являетесь плательщиком ндс. 2,346,11 нк
вы только агент по ндс для нерезидента..
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
       **  ********  **    **  ********   ********  
       **  **        ***   **  **     **  **     ** 
       **  **        ****  **  **     **  **     ** 
       **  ******    ** ** **  **     **  ********  
 **    **  **        **  ****  **     **  **     ** 
 **    **  **        **   ***  **     **  **     ** 
  ******   ********  **    **  ********   ********  
Сообщение: