Сравнение программ для автоматизации бухгалтерского учета НФО на платформе 1С

Исаев Вадим Владимирович, «Солитон Консалтинг Групп»

В 2015 году на рынке финансовых организаций появился новый регулятор - ЦБ РФ. Он заменил Министерства финансов РФ. ЦБ РФ изменил процедуры учёта и отчетности для некредитных финансовых организаций России. Для компаний отрасли это означает изменение плана счетов, изменение порядка учета хозяйственных операций и отчетных форм уже с 1 января 2017 года. В перечень некредитных финансовых предприятий (далее – НФО) включены участники рынка ценных бумаг (брокеры, дилеры, управляющие, регистраторы), управляющие инвестиционными фондами, специализированные депозитарии, акционерные и негосударственные пенсионные фонды, страховые компании и пр.

Микрофинансовым организациям и потребительским кооперативам дана отсрочка до начала 2018 г. А «день Х» для ломбардов и сельскохозяйственных кредитных кооперативов наступит только в 2019 году.

Проект изменений представлен в Положениях №486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета и порядке его применения в некредитных финансовых организациях» и №487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций» и предусматривает обязанность вести учет по Единому плану счетов (ЕПС), разработанному на принципах МСФО и близкому к применяемым в банках.

Требования затрагивают специфические процедуры и задачи:

• Ведение Единого плана счетов;
• Организация аналитического учета на лицевых счетах;
• Автоматическая генерация лицевых счетов;
• Контроль и переброска сальдо на парных счетах;
• Формирование отчетности;

Подробнее изменения в учете и отчетности некредитных финансовых организаций можно посмотреть, например, здесь.

Невыполнение требований ЦБ РФ может привести к потере лицензии на основную деятельность.

С чего начать и как реализовать требования ЦБ РФ?

Наверное, можно (а в некоторых случаях, нужно) привлечь в штат компании соответствующих профессионалов - бухгалтеров МСФО или финансовых консультантов экспертного уровня. Но сейчас в стране уже практически никто не ведёт бухгалтерию «на коленке», все давно используют средства автоматизации: бухгалтерские, финансовые компьютерные программы. Понятно, что новые требования затрагивают, прежде всего, бухгалтерские программные системы предприятия, как основные, а в небольших компаниях, и единственные средства для ведения учёта и формирования отчётности. Это они, в первую очередь, должны соответствовать новым правилам и требованиям. Их нужно дорабатывать, менять. А справятся ли привлечённые специалисты и консультанты, плюс хорошие программисты за срок меньше чем полгода – вопрос.

С целью помочь некредитным финансовым организациям модернизировать свои бухгалтерские системы в короткие сроки и качественно, несколько IT-компаний разработали и выпустили на рынок специальные программные продукты. Большая часть этих решений создано на платформе 1С 8. И это не удивительно. Ведь по данным IDC 83% автоматизированных мест в России используют программные продукты 1С.

Для автоматизации учета НФО на платформе 1С существуют следующие решения:

1С-Рарус: Некредитная финансовая организация

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП

Ортикон: ЕПС. Основная поставка ред.1

Хомнет:НФО

В рамках данной статьи я предлагаю небольшой критический обзор представленных программ. Безусловно, на рынке есть и другие предложения от различных вендоров и компаний. Но, по моему скромному мнению, составить конкуренцию программам из тех, что представлены ниже, им будет сложно.

В настоящее время все программные решения в определённой степени «сырые». Причиной тому не лень или низкая квалификация разработчиков, а отсутствие четких детальных требований финансового регулятора, которые (требования) ещё продолжают формироваться и уточнятся. Но это не означает, что нужно откладывать внедрение программ на более поздний срок. Нужно просто внимательно выбирать системы, у которых есть перспектива качественного сопровождения и дальнейшего обновления, как и у любой бухгалтерской программы.

Компании, рассчитывающие на значительные объёмы продаж по доступным ценам предлагают свои программы и документацию к ним в хорошо известной «жёлтой коробке» с логотипом 1С. Но это не коробочный продукт, в маркетинговом смысле этого слова. Который поставил и уже можно использовать. Программа от 1С-Рарус, например, предусматривает опцию переноса данных из 1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ ред.3, но ПРОФ стоит не у всех. С другими версиями бухгалтерских программ уже придется несколько повозиться, чтобы найти оптимальный способ переноса. В этом случае понадобится опытный IT специалист. Еще сложнее выполняется перенос данных по учету ценных бумаг – здесь однозначно нужен специалист с соответствующим опытом.

Наибольшие трудности при внедрении будут возникать в методологии работы с продуктом. К сожалению, реалии таковы, что не каждый бухгалтер, даже имеющий опыт работы в банке или с МСФО, способен оперативно разобраться в новом программном функционале. В этом случае ему также придется воспользоваться помощью опытного консультанта.

В работе каждой компании есть особенности, которые будут требовать доработок в типовом продукте. С чем-то можно смириться, от некоторых можно отказаться не в ущерб бизнес-процессам. Но некоторые могут иметь принципиальное значение для эффективной работы и взаимодействия внутри и вне финансового блока компании. В таких случаях приглашение опытного IT консультанта и программиста также будет наилучшим выбором.
Ниже я предлагаю характеристику, по моему мнению, вышеназванных продуктов.

1С-Рарус: Некредитная финансовая организация, редакция 1

Разработчик, как понятно из названия, «1С-Рарус» – один из ведущих франчайзи 1С, хорошо известный множеством отраслевых решений и качеством продуктов. Универсальное решение для некредитных финансовых компаний имеет очень важное расширение, которого не заметно у конкурентов – это наличие дополнительного модуля «Учет ценных бумаг».

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП (1С:БНФО).

Разработчик, компания «АйТи Капитал» - партнёр 1С по продуктам для финансового сектора, поставщик решений на платформе 1С для банков. Накопленный в этой сфере опыт позволил компании сделать сильный, солидный продукт, который получил поддержку 1С. 1С:БНФО имеет статус "1С:Совместно" - права на неё переданы фирме "1С" для дополнительных гарантий на развитие и поддержку. Гарантия качества от крупнейшего российского вендора. Очевидный минус – в базовом БНФО есть только общехозяйственный учет, отсутствует учёт специализированных задач, например, учёт ценных бумаг.

Ортикон: ЕПС. Основная поставка ред.1

Разработчик, компания «Ортикон», специализируется на автоматизации страховых, инвестиционных компаний и фондов, а также других организаций финансового рынка. Но презентация решения на сайте оставляет в некотором недоумении. Есть грамотное описание функций продукта, чёткий прайс-лист. Но почему-то на их сайте указано, что «цены действительны до 31 июня 2015 года». Такая маркетинговая политика вызывает определенные вопросы. Можно предположить, что Ортикон разработал продукт, но продажи «не пошли» и о продукте забыли.

Хомнет: НФО

Разработчик, «Хомнет Консалтинг» - 16 лет занимается автоматизацией международных компаний. И предлагает, судя по описанию, очень достойный продукт. НО, по совершенно неконкурентоспособной цене - 1 500 000 руб.

Сводный анализ систем представлен в таблице.

О ценах – отдельная речь. Минимальная цена программы для некредитных финансовых организаций – 80 000 руб. (для 1 пользователя, без ценных бумаг). Желающие сразу посмотреть, оценить, спросить и купить – смотрите здесь. Нельзя сказать, что цена бюджетная. Для небольших компаний и стартапов – высокая. Но и не запредельная, хороший софт от известных разработчиков, стоит больше. Но здесь случай особый: некредитные финансовые организации, которых в России, по моим подсчётам около 3000, поставлены перед жёстким выбором: внедрить купленную программу или закрыться. Возможен вариант, когда компании могут пригласить программистов и написать программу самим. Но хорошие программисты стоят дорого, а результаты внедрения могут оказаться достаточно сомнительными.

Выводы:

Первое. В достаточно сжатые сроки реализовать задачу полноценного внедрения «коробочных» продуктов для некредитных финансовых организаций собственными силами, без помощи внешнего консультанта, довольно сложно. Компании - разработчики просто не справятся в короткие сроки с таким потоком задач. Как поступать в этом случае? Не обязательно вставать в длинную очередь к создателям рассмотренных программ, а можно найти компанию с опытом внедрения и адаптации похожих решений для финансовых компаний. Желательно, чтобы у компании был опыт разработки методологии учета МСФО и консалтинга в бухгалтерско-финансовой сфере.

Второе и Главное: Принципиальной разницы между программными продуктами для перехода на новый план счетов для некредитных финансовых организаций нет. И быть не может, в силу однозначности исходных требований и одной и той же платформы 1С, на которой они разработаны. Но во внедрении и дальнейшем развитии даже одного и того же продукта возможна существенная разница, которая обусловлена «особенностями компании». И дело тут не только в тонкой отраслевой специфике: например, различием в бизнесе инвестиционного фонда и страховщика. Различные исходные варианты 1С (платформы, конфигурации), уровни квалификации персонала, различные размеры бизнеса, совершенно различные модели управления (от «семейного» бизнеса и стартапа до корпорации), возможно, региональные различия, и, наконец, разные финансовые возможности могут определить весьма различные подходы к внедрению и адаптации решения. Мой совет – важно не ЧТО внедрять и развивать, а КАК. Ищите консультанта с хорошим реальным опытом гибкого индивидуального подхода к клиенту. У которой на первом месте не деньги, а результат, который их приносит. Чтоб затраты на такую «принудительную» автоматизацию принесли вам доход, в конечном счёте.

Есть вопросы – пишите, звоните.

Исаев Вадим Владимирович, «Солитон Консалтинг Групп», +7 (905) 520-64-96, +7 (495) 984-30-64, v.isaev@solitonkg.ru