Как получить налоговый вычет, если вы решили рефинансировать ипотеку?

Ипотека сейчас очень востребована и многие банки предлагают заемщикам разные условия. Часто бывает, что берешь ипотеку под один процент, потом проходит время и другой банк предлагает условия лучше. Чтобы не переплачивать, можно рефинансировать кредит. Как оформить рефинансирование и сохранить свое право на имущественный налоговый вычет? Что нужно учесть при получении нового займа? Подробности ниже.

Не теряется ли право на вычет при рефинансировании ипотеки?

Рефинансирование ипотеки — это оформление нового займа в банке на более выгодных условиях для погашения предыдущего кредита.

На право получения имущественного налогового вычета сам факт рефинансирования никак не влияет. При оформлении вычета вы должны будете собрать подтверждающие документы. Вам обязательно понадобятся ипотечный договор и справка об уплаченных процентах. Поэтому если вы рефинансируете свою ипотеку, и при этом планируете получать налоговый вычет, то вам нужно проследить, чтобы в новом договоре был указан объект недвижимости, на приобретение которого вы рефинансируете первоначальный займ. То есть между первичной ипотекой и новым кредитом должна быть четкая связь.

Если вы просто взяли еще один кредит, чтобы закрыть старый (без связи с предыдущим займом), то налоговый вычет вы не сможете получить.

Рекомендуем сразу позаботиться о получении документа из которого явно видна сумма остатка основного долга на момент рефинансирования. Он понадобится для получения вычета в налоговой.

Напомним про условия получения налогового вычета.

Кто может получить имущественный вычет?

Есть 2 условия, при одновременном выполнении которых вы можете получить налоговый вычет:

• Вы должны быть налоговым резидентом, то есть вы должны проживать в РФ более 183 дней в году

• Вы должны иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, и платить с него налог.

С 2021 вы сможете получить вычет со следующих видов доходов, полученных:

• по трудовым и гражданско-правовым договорам,

• от оплаты за оказание различных услуг,

• от продажи имущества и сдачи его в аренду,

• по страховым выплатам и выплатам по пенсионному обеспечению.

Сколько денег вы сможете вернуть, благодаря вычету?

Вернуть вы сможете 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 руб в год. Ограничение связано с тем, что по этому вычету действует лимит равный 3 млн руб., а вернуть по закону вы можете не больше 13% от лимита.

Если первоначальный займ вы оформляли до 2014 года, то сейчас у вас не будет ограничений по сумме возврата — сколько процентов заплатили, от этой суммы вернете 13%. Все дело в том, что до 2014 года не было лимита по вычету, значит, такого ограничения не будет и сейчас.

Помните, что налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного НДФЛ, поэтому сколько налога заплатили в год, столько и сможете вернуть.

Вы можете рефинансировать ипотеку несколько раз (по закону в этом нет ограничения), но помните, что обязательным условием для получения вычета является четкая связь между займами и целью кредитования должно быть именно приобретение недвижимости, прописанной в первом договоре.

Если новый кредит вы берете на большую сумму, чем остаток основного долга по первоначальному кредиту, то вычет будет рассчитываться пропорционально остатку.

Как оформить вычет при рефинансировании?

Также как и при обычном оформлении ипотеки — либо через своего работодателя, либо через налоговую инспекцию.

Напомним, что чтобы оформить вычет через инспекцию, вы должны дождаться окончания календарного года, в котором у вас были затраты, и только потом подавать документы на вычет.