Банк, расчетный счет
18 мая 2020
-
12:02
Унитарное предприятие (УП) имеет свободные денежные средства и собирается разместить их на депозитных счетах. Вправе ли оно это сделать? Каковы особенности заключения договора банковского вклада для унитарных предприятий? Как отразить эту операцию в бухгалтерском и налоговом учете?
36 412
09 апреля 2020
-
13:47
1 июня 2020 года вступят в силу сразу два документа: Федеральный закон от 21.02.2019 № 12-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об исполнительном производстве» (далее – Федеральный закон № 12-ФЗ); Указание ЦБ РФ от 14.10.2019 № 5286-У «О порядке указания кода вида дохода в распоряжениях о переводе денежных средств» (далее – Указание № 5286-У). О том, что изменится в порядке заполнения платежных документов в связи с этим, – в нашем материале.
50 981
04 марта 2020
-
10:48
Государственная дума и Ассоциация банков России поспорили насчет заградительных тарифов. Последние направили письма с критикой премьер-министру Михаилу Мишустину, ЦБ и Минфину. Попытаемся разобраться, почему отечественные банки против отмены таких тарифов, и чем они мешают бизнесу.
1 840
21 февраля 2020
-
12:28
Предприниматели продолжают сталкиваться с блокировкой расчетных счетов. Это происходит по требованию ФНС или банки выполняют предписания 115-ФЗ. Но всегда можно принять меры, чтобы было меньше причин для ареста. Рассказываем, как это сделать.
1 8 783
12 декабря 2019
-
11:53
Одна из главных проблем предпринимателей это жесткий контроль со стороны банков. 115-ФЗ, Закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризму. В последнее время участились случаи блокировки банками расчетных счетов компаний по 115-ФЗ. Поэтому сразу оговоримся, мы рекомендуем своим клиентам открыть два расчетных счета в организации. Кредитная организация вправе заморозить любой счёт, если у неё будут подозрения, что вы занимаетесь отмыванием денег, то есть пытаетесь провести операции, которые делают незаконно полученные средства легальными. Инициатором блокировки расчетного счета выступает служба финансового мониторинга банка, которая не подчиняется Управляющему конкретного отделения и «договориться» тут не представляется возможным.
58 733
15 октября 2019
-
12:07
Деятельность любого хозяйствующего субъекта в настоящее время не обходится без взаимодействия с кредитными учреждениями. Причем спектр банковских услуг для бизнеса не ограничивается лишь обслуживанием расчетного счета (кредиты, депозиты, гарантии – все эти услуги также предоставляет банк). Но это взаимодействие влечет за собой дополнительные расходы, поскольку банки за свои операции и услуги взимают определенную плату (фиксированную или проценты). Большинство из этих платежей налогоплательщики, исчисляющие «упрощенный» налог с разницы между доходами и расходами, могут беспрепятственно включить в налоговую базу. Но есть и те, которые опасно включать в налоговую базу.
43 623
09 октября 2019
-
12:35
Сегодня в прессе часто можно увидеть сообщения о блокировке переводов, а также о судебных спорах в отношении переводов с карты на карту. Конечно, перевод не всегда является доходом.
44 671
24 сентября 2019
-
10:48
Одной из причин испорченного рабочего утра, может стать приостановление операций по счету, обычно именуемое «блокировкой счета». Разберемся, почему она возникает и как с ней бороться.
6 121
06 сентября 2019
-
11:58
Правда ли, что поводом для запроса у организации документов в рамках банковского контроля может стать такая безобидная операция, как перечисление контрагенту ранее полученной от него суммы денежных средств?
2 280
12 августа 2019
-
11:30
Речь пойдет об Обзоре судебной практики разрешения споров, связанных с применением законодательства о независимой гарантии, утвержденном Президиумом ВС РФ 05.06.2019 (далее – Обзор). В нем сформулированы позиции по 17 вопросам из практики. Эти разъяснения, безусловно, снизят количество конфликтных ситуаций. Рассмотрим наиболее распространенные случаи.
60 787
25 июля 2019
-
11:32
Канцтовары, счета поставщиков, проездные билеты, командировочные расходы и много всего другого оплачивают сотрудники от имени организации. При этом деньги чаще всего пока еще выдаются под отчет. С этим связаны определенные неудобства: затраты времени и бумаги. Более быстрый и удобный способ – корпоративные банковские карты.
1 488
24 апреля 2019
-
13:58
Организация водопроводно-канализационного хозяйства (ВКХ) поставляет техническую воду садоводческому некоммерческому товариществу (СНТ). Последнее не имеет банковского счета. Плату за воду вносил председатель СНТ (физическое лицо) путем перевода на счет организации ВКХ без открытия банковского счета (в назначении платежа он указывал: «Плата за воду за СНТ «ХХ» по счету № ХХ от ДД.ММ.ГГГГ»). Организация ВКХ не имеет ККТ, поскольку среди ее абонентов только юридические лица. Каким образом принять денежные средства от СНТ без расчетного счета?
7 354
23 апреля 2019
-
10:57
Современному предпринимателю недостаточно просто зарегистрировать бизнес, открыть расчетный счет и осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Обстоятельства и специфика налогового законодательства вынуждают его держать руку на пульсе юридических изменений, чтобы в один печальный день не обнаружить счет своей компании заблокированным.
1 855
19 февраля 2019
-
12:47
Банк, как правило, блокирует счет компании в самый неподходящий момент. И чем дальше, тем больше оснований для этого прописывается в нормативных актах. Инициатором блокировки может выступить сам банк, суд, налоговая. Последняя пользуется данной мерой достаточно часто.
4 142
27 ноября 2018
-
12:50
На вопросы отвечает бухгалтер-консультант Линии консультаций компании «ГЭНДАЛЬФ» Анастасия Колеганова.
7 294
01 ноября 2018
-
11:42
Превышение банками законодательно установленных полномочий – распространенная проблема. В частности, банки устанавливают дополнительные критерии для операций, подлежащих контролю, устанавливают во внутренних документах тарифы за проведение операций в отсутствие каких-либо документов, штрафы за непредоставление документов, обосновывая это необходимостью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В некоторых случаях банки увеличивают размер неустойки без получения письменного согласия клиента, а в других, как в рассматриваемом деле, устанавливают штрафы за нарушения, при которых закон предписывает просто отказаться от исполнения поручения клиента.
2 545
31 октября 2018
-
13:04
Банки вправе устанавливать внутреннюю политику взаимодействия с клиентами и взимать комиссии за переводы средств. Однако не все комиссии, а тем более штрафы могут быть установлены без ведома и согласия клиента (в одностороннем порядке). В частности, повышение размера неустойки за определенные нарушения не может быть совершено без заключения письменного соглашения. Обновление тарифов банка после заключения договора открытия банковского счета влечет их оспаривание по причине ничтожности и взыскание в пользу клиента незаконно списанных штрафных средств.
9 449
30 октября 2018
-
12:59
В августе 2001 г. был принят специальный закон N 115-ФЗ, целью которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность судебной защиты права собственности при применении указанного закона?
3 360
-
12:53
В августе 2001г. в РФ был принят специальный закон N 115-ФЗ, направленный на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. За время его действия он неоднократно претерпевал изменения. За неисполнение требований данного федерального закона предусмотрена ответственность. Можно ли ее минимизировать и каким образом?
6 911
16 октября 2018
-
13:21
Вывод: наиболее распространенными спорами с применением Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» являются: 1) о взыскании с коммерческой организации суммы неосновательного обогащения. Как правило, поводом для обращения в таких случаях служит установление Банком штрафных санкций за несвоевременное исполнение или же за неисполнение запроса Банка о предоставлении определенных документов, позволяющих сделать вывод о характере финансовой операции, в проведении которой Клиенту было отказано. 2) о признании незаконными действий банка по приостановлению расчетно-кассового обслуживания. В данном случае Банк апеллирует тем, операции Клиента признаны сомнительными, что послужило основанием для приостановления на неопределенный срок обслуживания. 3) о признании отказа в заключении договора о расчетно-кассовом обслуживании незаконным и понуждении заключить договор о расчетно-кассовом обслуживании. Отказ правомерен при наличии факторов, указанных в ФЗ 115-ФЗ, которые по отдельности или по совокупности влияют на принятие кредитной организацией решения об отказе от заключения договора банковского счета.
17 207
Отключить мобильную версию