Вопросы-Ответы

Показать все

О программе

Почему программа не подходит страховым организациям и банкам?
Мы заложили в программу полный комплект отчетности по МСФО. Стандарты и Таксономия МСФО не содержат какой-либо специальной отчетности для банков, страховых компаний или отдельных отраслей. Поэтому в нашей программе можно составить отчетность по МСФО для любой компании. Однако для удобства процесса трансформации отчетности, мы отталкиваемся от российских форм. А для банков и страховых компаний эта отчетность имеет специфическую форму, отличную от других организаций. Поэтому воспользоваться механизмом трансформации страховым компаниям и банкам в нашей программе, к сожалению, не получится.
Программу можно использовать не для трансформации из РСБУ, а просто для заполнения форм отчетности по МСФО?

Можно. Вы просто не загружаете российские формы отчетности, а вручную заполняете формы по МСФО. При этом доступен весь функционал автоматического контроля взаимосвязи показателей в разных таблицах, примечаниях.

Какой План счетов по МСФО использован в программе, где его можно посмотреть?

МСФО не говорят, как вести бухгалтерский учет, какой План счетов использовать, а регламентируют именно финансовую отчетность (что, собственно, и следует из названия стандартов). Мы не изобретали свой план счетов по МСФО, как это делают при подходе к трансформации "от ОСВ". В качестве плана счетов для целей ввода корректировочных проводок мы используем строки Баланса ("Отчета о финансовом положении") и "Отчета о прибыли и убытке", т.е. двух главных форм финансовой отчетности. Благодаря этому, выбрав в проводке дебет и кредит, вы можете однозначно понять, как проводка скажется на бухгалтерской отчетности (в какие строки попадет сумма, как она повлияет на отчетность в целом).

Зайдите в раздел "Корректировки", разверните список по дебету или кредиту – вот он, План счетов по МСФО. Причем не какой-то изобретенный нами, а объективно вытекающий из Стандартов.

Программа работает только в сети Интернет или можно ее установить себе на компьютер?

Программа работает в Интернете как сервис (SaaS). В будущем планируется выпуск и локальной версии, устанавливаемой на ПК пользователя. Но когда это будет реализовано пока неизвестно.

Где гарантия, что доступ к моим данным на сервере не получат посторонние люди?

В мире, где взламывает серверы Пентагона и прослушивают мобильные телефоны глав государств, подобных гарантий, увы, никто дать не может. Мы используем стандартные меры защиты: данные передаются по защищенному SSL-протоколу, создаются резервные копии и т.п. Но, разумеется, это лишь относительная гарантия безопасности. С другой стороны, мы не храним на сервере данные ваших кредитных карт, списки контрагентов вашей фирмы или перечень банковских транзакций. На серверах храниться только бухгалтерская отчетность по МСФО и РСБУ – т.е. документы, которые изначально готовятся для внешнего пользователя. С этой точки зрения, риски конфиденциальности информации в нашем сервисе несравнимо ниже, чем, например, в онлайн сервисах ведения бухгалтерского учета или клиент-банке.

Почему в отчетности присутствует тот или иной показатель, кто сказал, что его нужно раскрыть в отчетности?

В программе содержатся только те показатели, которые обязательны к раскрытию в соответствии с МСФО. Мы выверяли по Таксономии МСФО. Чтобы убедиться в этом, для каждого показателя вы можете открыть справку (контекстное меню по правой кнопке мыши), где есть ссылка на пункт стандарта, который требует раскрытия данного показателя.

Использование программы

В программе очень подробная отчетность по МСФО; обязательно заполнять все таблицы?

Действительно, отчетность по МСФО весьма обширна. Причем мы заложили в программу только те показатели, раскрытие которых обязательно в соответствии со Стандартами. Но это не значит, что у вас должны быть заполнены все таблицы. Каких-то специфических разделов у вас не будет вовсе (например, связанных с биологическими активами или добычей полезных ископаемых). Многие таблицы содержат описание активов и сделок, которых у вас может не быть в принципе (например, инструменты хеджирования). Начинайте заполнение с основных форм, а дальше – согласно имеющейся в вашем бухгалтерском учете информации. При этом не обращайте внимания на таблицы или строки, которые останутся у вас пустыми: при формировании отчета программа их скроет.

Обязательно ли вводить российскую отчетность?
Вы можете не вводить российскую отчетность, а использовать программу просто как удобный для заполнения комплект отчетности по МСФО. Но лучше выполнить трансформацию, отталкивая от российской отчетности: это наглядней, быстрей, удобней.
Почему при вводе данных некоторые ячейки окрашиваются в желтый цвет, другие – в красный?
Программа подкрашивает ячейки в желтый и красный цвета, чтобы обратить ваше внимание на проблемы с взаимоувязкой показателей. Желтый цвет – предупреждение. Это значит, что где-то в отчетности имеется расшифровка введенного вами показателя, но данные там вы еще не ввели. Красный цвет – ошибка: где-то в других таблицах есть такой же показатель, но там сумма входящих в него строк дает другое значение. Или вы сначала ввели сумму, потом составляющие этой суммы, при этом не вышли на итог. В этом случае программа рядом с ячейкой может вывести маленький красный прямоугольник с подсказкой, на какую величину не сходится сумма.

Чтобы понять, что именно не так с показателем, в какой его формуле выявлено расхождение, кликните на ячейке правой кнопкой мыши и выберите "Показать по формулам".

Подробней о красных и желтых ячейках читайте здесь.
Почему сумма в строке "Итого…" то рассчитывается автоматически при заполнении входящих в итог строк, то не рассчитывается?

Это наш специальный адаптивный подход к заполнению строк отчетности, который позволяет пользователю вводить значения в том числе в ячейки, которые считаются по формуле (т.е. ячейки "Итого"). Правило простое: автоматически "Итого" пересчитывается в том случае, если на момент ввода равенство по данной формуле соблюдалось. Если не соблюдалось (ячейка была красной), то автоматический пересчет не начнется до тех пор, пока вы не уравновесите формулу (либо за счет изменения значений входящих в Итого ячеек, либо непосредственно числа в "Итого"). Подробней этот механизм описан в этой статье.

Можно ли загрузить в программу данные из 1С?

В программу можно загрузить формы российской отчетности в xml-формате, в котором отчетность сдается в налоговую инспекцию. Выгрузить отчетность в этот формат можно практически в любой бухгалтерской программе, включая 1С. Загрузить в нашу программу всю бухгалтерскую базу (все проводки) нельзя по следующим причинам:

  • бухгалтерская база слишком большая для передачи через Интернет;
  • это не даст выгод, т.к. чтобы заполнить многочисленные примечания к отчетности по МСФО нужно составлять различные аналитические выборки, что удобней делать непосредственно в бухгалтерской программе.
Какие именно корректировочные проводки мне нужно ввести?

Вы сами решаете, какие корректировочные проводки ввести, чтобы урегулировать отличия вашей российской отчетности от МСФО. Здесь все индивидуально для каждого предприятия и имевших место в отчетном периоде операций.

Я не могу ввести корректировочную проводку, не хватает счетов по Дебету/Кредиту (в частности, счета "Амортизация ОС"). Что делать?

Ситуация, когда нельзя ввести ту или иную проводку, исключена в принципе. В программе используется не какой-то придуманный нами план счетов, а План счетов, состоящий из строк "Отчета о финансовом положении" (Баланса) и "Отчета о совокупном доходе" (ОПУ). Это значит, что можно отразить ЛЮБУЮ операцию.

Обратите внимание, любой план счетов (в том числе российский) – это лишь детализация строк двух главных форм бухгалтерской отчетности: Баланса и ОПУ. Например, для строки "Основные средства" в российском Плане счетов выделено два счета: 01 "Основные средства" и 02 "Износ основных средств". Но оба эти счета в балансе сольются в одну строку 1150 "Основные средства". Т.е., если мы бы имели всего один счет "Основные средства", соответствующий строке баланса, то для начисления износа ОС мы делали бы проводку по кредиту этого счета (как сейчас делаем по кредиту сч. 02).

Поэтому чтобы ввести корректировочную проводку в программе, ответьте для себя на вопрос, какие строки 1-й и 2-й формы затронет эта операция. Это укажет на то, какая должна быть проводка. Для удобства в списке выбора Дебета-Кредита мы добавили к счетам (строкам отчетности) условные обозначения:

  • FP – строка Отчета о финансовом положении
  • PL – строка Отчета о прибылях и убытках
  • CI – прочий совокупный доход.

Например, путем корректировки нужно уменьшить себестоимость реализации и увеличить запасы на складе. Проводка будет такая:

Дт FP:Запасы – Кт PL:Себестоимость продаж

Можно отразить обратную проводку, только с минусом (СТОРНО). Но поскольку все проводки корректировочные, мы рекомендуем для наглядности использовать "обычные", а не сторнировочные проводки.

Почему при вводе корректировочных проводок кроме Дебета и Кредита приходится выбирать различные уточняющие значения из списков?
Программа учитывает сотни взаимосвязей между показателями отчетности. Если вы введете только Дебет и Кредит, то изменения затронут лишь основные формы отчетности. Но есть много примечаний, которые может затрагивать корректировка. Если их не указать, взаимоувязка показателей отчетности нарушится. Поэтому программа запрашивает все уточнения, необходимые для правильного отражения вашей проводки в отчетности и примечаниях к ней. Для пользователя это аналогично выбору субконто при вводе проводок в 1С. Таким образом программа помогает вам соблюсти правильность взаимоувязки показателей во всех отчетных формах!

Вход на Audit-it.ru

 

Забыли свой пароль?

Или вы новый пользователь?