Вход на сайт
Логин:
Пароль:
Запомнить меня
  


Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Доска почёта Обсуждаем:
Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:32
Пример. Сотрудник был в командировке 5 дней. Суточные на фирме - 1500р. Привез документы - гостиница 1400р., в т.ч. НДС 213,56р., проезд 2300р., в т.ч. НДС 350,85р. Счет из ресторана 1000р. (обедал с клиентами). Делаю проводки:
1. Д71 К51 - 15000 - перечислены деньги на карточку.
2. Д19 К71 - 564,41 - учтены суммы НДС по расходам на проживание и проезд.
3. Д26 К71 - 3135,59 - учтены расходы на проживание и проезд.
4. Д68 К19 - 564,41 - НДС принят к вычету.
5. Д26 К71 - 500 - учтены суточные в пределах норм.
6. Д91.2 К71 - 7000 - учтены суточные сверх норм.
7. Д68 К70 - 520 - начислен НДФЛ с суточных сверх норм (7500-5*700).
8. Д91.2 К71 - учтены расходы на обед с клиентами (по приказу директора они оплачиваются).
Проверьте, пожалуйста. Просто первый раз оформляю командировку. Заранее всем спасибо.
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:36
не пойму - ресторан идёт у вас сверх суточных?
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:40
Ну вот я, если честно, не пойму куда его девать... Он же обедал там с клиентами, т.е. это как представительские расходы... Что посоветуете?
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:42
1000 - по чеку общий обед? блюд сколько?
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:44
По накладной вообще 1770 р., это я уже упростила для расчета. 9 наименований на 3 человека
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:46
проведите как представительские через грамотный отчёт по командировке
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:47
это как?
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:51
в смысле?
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:54
как провести и как составить грамотный отчет?то есть?!
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:56
Вы кто по профессии?
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:58
Честно? инженер-строитель-технолог... я бухом только второй год работаю и то больше на упрощенке, а с НДС начала работать недавно... командировок вообще раньше не было
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 10:59
ну хорошо,с представительскими я разберусь, а все остальное? правильно?
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:02
в гостиничном доке и в билете НДС выделен?
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:04
да, на гостиницу есть с/ф с НДС и в билете есть отдельной строкой
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:13
на мой вкус сойдёт... но большинство считает, что вместо 91 тоже идёт 26, только не принимаемый на расходы НУ
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:17
тогда еще вопрос конкретно по программе. У меня 1С 7.7. Авансовый отчет я делаю как обычно, а чтобы НДС принять к вычету те доки, где он есть провожу услугами в журнале "Документы общего назначения" и на их основании заношу в книгу покупок, так?
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:19
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:24
а как?то есть?! подскажите, пожалуйста...
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:27
программа
конфигурация
релиз
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:28
1С Предприятие 7.7, Бухгалтерский учет, редакция 4.5, релиз 7.70.499
avatar
Гена  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:41
сначала введите оба дока с-ф полученный с опцией "Проводки не формировать"
затем в АО выберите на 19.3 их вторым субконто
окончательно на основании с-ф заведите доки Запись книги покупок с опцией формирования проводок и со снятым крыжиком автомата Договора
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 11:56
Сейчас попробую
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 12:16
Спасибо за помощьсмайлик
Ганя  
Re: Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке
09.10.2008, 17:30
Суточные принимаемые 700 руб.
Документ сч/ф полученный не надо делать и без него все будет хорошо. У Вас в данном случае первичный документ АО. 1С 7.7 все заносит куда надо и в книгу все попадает.
Хммм... А почему никто не написал ничего про первую проводку:
1. Д71 К51 - 15000 - перечислены деньги на карточку.
Где тут карточка? Карточка это 55 и то если это корпоративный пластик, а если это личная карточка, то это рассматривается налоговиками не как аванс в командировку,а как доход...
Автор:

Ваш Email:


Тема:


Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  **     **   ******     ******    **    ** 
    **      **   **   **    **   **    **   ***   ** 
    **       ** **    **         **         ****  ** 
    **        ***     **   ****  **   ****  ** ** ** 
    **       ** **    **    **   **    **   **  **** 
    **      **   **   **    **   **    **   **   *** 
    **     **     **   ******     ******    **    ** 
Сообщение: